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文档介绍：
甲公司用于产品生产的某项固定资产的原值为100000元,使用年限为5年,净残值率为4%。按双倍余额递减法计提折旧。要求:计算每年的折旧额并编制第三年的折旧分录
第一年折旧额=5;40%=40000元
第二年折旧额=(00)×40%=24000元
第三年折旧额=(00-24000)×40%=14400元
第四年折旧额=(00--0元
第五年折旧额=(00--0元
分录:借:制造费用 14400
贷:累计折旧 14400
日,甲公司以41730.8元购入乙公司面值40,000元,票面利率6%,5年期债券一批,每年1月5日支付利息,到期一次还本,甲公司持有至到期,实际利率 r = 5%。请甲公司每年的利息调整数并编制到期收回本金与最后一次利息的分录。
07年利息调整=4%-5;5%=313.46元
08年利息调整=4%-5;5%=329.13元
09年利息调整=4%-5;5%=345.59元
10年利息调整=4%-5;5%=362.87元
11年利息调整=00-(313.46+329.13+345.59+362.87)=379.75元
分录:借:银行存款 42400
贷:持有至到期投资——成本 40000
应收利息 2400
甲公司根据“发料凭证汇总表”的记录,某月L材料的消耗(计划成本)为:生产车间生产产品领用2,600,000元,车间管理部门领用250,000元,企业行政管理部门领用50,000元。甲公司该月月初结存L材料的计划成本为1,000,000元,成本差异为超支30,740元;当月入库L材料的计划成本3,200,000元,成本差异为节约200,000元。请计算甲公司材料成本差异率、各个部门领用的材料应负担的差异,编制结转发出材料的成本差异的分录。
材料成本差异率=()/(0000)=-4.03%
生产车间领用材料的差异=5;(-4.03%)=-104780元
车间管理部门领用材料的差异=5;(-4.03%)=-10075元
企业管理部门领用材料的差异=5;(-4.03%)=-2015元
结转发出材料的成本差异的分录为:
借:材料成本差异——L材料 116 870
贷:生产成本 104 780
制造费用 10 075
管理费用 2 015
日,甲公司以9500元购买了一项债券,面值11000元。年限5年,划分为持有至到期投资。票面利率可收得固定利息收入400元。每年1月5日支付利息,到期一次还本,该债券实际利率为6.96%。请计算甲公司每年的利息调整数,编制购入时分录。
07年利息调整=.96%-400=261.2元
08年利息调整=5;6.96%-400=279.38元
09年利息调整=5;6.96%-400=298.82元
10年利息调整=5;6.96%-400=319.62元
11年利息调整=5;6.96%-400=341.87元
购入时分录:借:持有至到期投资——成本 11000
贷:银行存款 9500
持有至到期投资——利息调整 1500
某企业年末应收账款余额为2000000元,提取坏账准备的比例为3‰;第二年发生了坏账损失12000元,年末应收账款余额为2400000元;第三年,已经冲销的上年应收账款10000元又收回,期末应收账款余额为2600000元。要求:(1)计算第一年、第二年与第三年应提、补提或者冲回多提的坏账准备(2)编制第一年记提坏账的分录
第一年应提=5;3‰=6000元
第二年补提=5;3‰+=13200元
第三年冲回=-5;3‰=9400元
分录:借:资产减值损失 6000
贷:坏账准备 6000
甲公司于10月31日销售产品一批给乙公司,销售收入200000元,增值税税率为17%,乙公司签发一张带息银行承兑汇票给甲公司,期限为90天,票面利率为9%。11月30日因资金周转需要,甲公司将该票据向银行贴现,贴现率为10%。贴现所得款项已存入银行。要求:计算到期值、贴现天数、贴现息、贴现净额,并编制甲公司贴现会计分录。(7分)
到期值=5;(1+9%×90/360)=239265元
贴现天数=60天
贴现息=5;10%×60/360=3987.75元
贴现净额=7.75=元
分录: 借:银行存款 235 277.25
贷: 应收票据 234 000
财务费用 1 277.25
丙公司于9月10日销售产品一批给丁公司,销售收入200000元,增值税税率为17%,丁公司签发一张带息银行承兑汇票给丙公司,期限为60天,票面利率为9%。9月20日因资金周转需要,丙公司将该票据向银行贴现,贴现率为12%。贴现所得款项已存入银行。要求:计算到期值、贴现天数、贴现息、贴现净额,并编制丙公司贴现会计分录。(8分)
到期值=5;(1+9%×60/360)=237510元
贴现天数=50天
贴现息=5;12%×50/360=3958.5元
贴现净额=8.5=元
分录:借:银行存款
财务费用 448.5
贷: 应收票据 234 000
某企业年末应收账款余额为2000000元,提取坏账准备的比例为3‰;第二年发生了坏账损失2000元,年末应收账款余额为2200000元;第三年,已经冲销的上年应收账款1000元又收回,期末应收账款余额为2600000元。要求:计算第一年、第二年与第三年应提、补提或者冲回多提的坏账准备并编制第二年相关分录
第一年应提=5;3‰=6000元
第二年补提=5;3‰+00元
第三年补提=5;3‰-0元
分录:借:坏账准备 2000
贷:应收账款 2000
借:资产减值损失 2600
贷:坏账准备 2600
某厂材料按照计划成本计价,8月初,原材料账户余额28000元,材料成本差异为节约560元,本月收入材料计划成本140000元,收入材料成本差异为超支7280元,8月份共发出材料134000元。要求:列式计算下列项目,并编制分录。
材料成本差异率=(-560+7280)/()1
内容来自淘豆网转载请标明出处.文山电力(8年年度报告
来源：港澳资讯&&&&
&&&&&&&& 云南文山电力股份有限公司2008年年度报告&&&&&&&& 一、重要提示&&&&&&&& (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。&&&&&&&& (二) 独立董事曾鸣同志书面委托独立董事夏清同志行使表决权。&&&&&&&& (三) 中和正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。&&&&&&&& (四) 公司负责人李克毅、主管会计工作负责人李蓉及会计机构负责人（会计主管人员）熊平武声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。&&&&&&&& 二、公司基本情况&&&&&&&& 公司法定中文名称云南文山电力股份有限公司&&&&&&&& 公司法定中文名称缩写文山电力&&&&&&&& 公司法定英文名称Yunnan Wenshan Electric Power Co.,Ltd&&&&&&&& 公司法定英文名称缩写wsdl&&&&&&&& 公司法定代表人李克毅&&&&&&&& 公司董事会秘书情况&&&&&&&& 董事会秘书姓名段登奇&&&&&&&& 董事会秘书联系地址昆明市东风东路48号金泰大厦19楼&&&&&&&& 董事会秘书电话&&&&&&&& 董事会秘书传真&&&&&&&& 董事会秘书电子信箱wsdl@wsdl.sina.net&&&&&&&& 公司证券事务代表情况&&&&&&&& 证券事务代表姓名吴云林&&&&&&&& 证券事务代表联系地址昆明市东风东路48号金泰大厦19楼&&&&&&&& 证券事务代表电话&&&&&&&& 证券事务代表传真&&&&&&&& 证券事务代表电子信箱wsdl@wsdl.sina.net&&&&&&&& 公司注册地址云南省文山县开化镇建禾东路71号&&&&&&&& 公司办公地址云南省文山县开化镇建禾东路71号&&&&&&&& 公司办公地址邮政编码663000&&&&&&&& 公司国际互联网网址.cn&&&&&&&& 公司电子信箱wsdl@wsdl.sina.net&&&&&&&& 公司选定的信息披露报纸名称《证券时报》&&&&&&&& 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址.cn&&&&&&&& 公司年度报告备置地点证券投资部&&&&&&&& 公司股票简况&&&&&&&& 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称&&&&&&&& A股上海证券交易所文山电力600995&&&&&&&& 其他有关资料&&&&&&&& 公司首次注册日期日&&&&&&&& 公司首次注册地点云南文山县开化镇南桥路160号&&&&&&&& 公司变更注册日期日&&&&&&&& 公司变更注册地点云南文山县开化镇建禾东路71号&&&&&&&& 企业法人营业执照注册号767&&&&&&&& 税务登记号码203&&&&&&&& 组织机构代码&&&&&&&& 公司聘请的会计师事务所情况&&&&&&&& 公司聘请的境内会计师事务所名称中和正信会计师事务所&&&&&&&& 公司聘请的境内会计师事务所办公地址云南省昆明市人民中路36号如意大厦9-10层&&&&&&&& 三、会计数据和业务数据摘要：&&&&&&&& (一) 主要会计数据&&&&&&&& 单位：元 币种：人民币&&&&&&&& 项目金额&&&&&&&& 营业利润150,217,849.53&&&&&&&& 利润总额174,325,080.69&&&&&&&& 归属于上市公司股东的净利润148,293,454.01&&&&&&&& 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润127,737,525.64&&&&&&&& 经营活动产生的现金流量净额281,389,933.27&&&&&&&& (二) 非经常性损益项目和金额：&&&&&&&& 单位：元 币种：人民币&&&&&&&& 非经常性损益项目金额&&&&&&&& 非流动资产处置损益-1,388,188.42&&&&&&&& 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,900,000.00&&&&&&&& 受托经营取得的托管费收入100,000.00&&&&&&&& 除上述各项之外的其他营业外收入和支出22,595,419.58&&&&&&&& 所得税影响额-3,651,302.79&&&&&&&& 合计20,555,928.37&&&&&&&& (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标&&&&&&&& 单位：元 币种：人民币&&&&&&&& 年本年比上年增减(%)2006年&&&&&&&& 营业收入1,031,235,826.0.,431,838.64&&&&&&&& 利润总额174,325,080.9.7,951.40&&&&&&&& 归属于上市公司股东的净利润 148,293,454.5.5,515.38&&&&&&&& 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 127,737,525.6.650..94&&&&&&&& 基本每股收益（元／股）0.370.&&&&&&&& 稀释每股收益（元／股）0.37 0.32 15.630.19&&&&&&&& 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.32 0.3200.19&&&&&&&& 全面摊薄净资产收益率（%）18.0418.28减少0.24个百分点13.11&&&&&&&& 加权平均净资产收益率（%）19.6819.89减少0.21个百分点13.55&&&&&&&& 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）15.5418.45减少2.91个百分点12.98&&&&&&&& 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）16.9520.08减少3.13个百分点13.41&&&&&&&& 经营活动产生的现金流量净额281,389,933.27 269,757,696.794.1.66&&&&&&&& 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）0.711.01-29.700.70&&&&&&&& 2008年末2007年末本年末比上年末增减(%)2006年末&&&&&&&& 总资产1,520,060,152.55 1,357,659,083.75 11.961,236,895,716.08&&&&&&&& 所有者权益（或股东权益）822,212,294.20 690,185,990.,828,095.03&&&&&&&& 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）2.06 2.60 -20.772.64&&&&&&&& 2007年、2006年的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益为根据日公司的总股本398,772,000股计算的。&&&&&&&& 四、股本变动及股东情况&&&&&&&& (一) 股本变动情况&&&&&&&& 1、股份变动情况表&&&&&&&& 单位：股&&&&&&&& 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后&&&&&&&& 数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)&&&&&&&& 一、有限售条件股份&&&&&&&& 1、国家持股&&&&&&&& 2、国有法人持股78,624,,312,29.57&&&&&&&& 3、其他内资持股23,835,7,800-15,762,600-3,844,05.01&&&&&&&& 其中： 境内非国有法人持股23,835,,800-13,200,000-7,882,04.00&&&&&&&& 境内自然人持股6,600,000-2,562,4,037,4001.01&&&&&&&& ４、外资持股&&&&&&&& 其中： 境外法人持股&&&&&&&& 境外自然人持股&&&&&&&& 有限售条件股份合计102,459,,229,800-15,762,34.58&&&&&&&& 二、无限售条件流通股份&&&&&&&& 1、人民币普通股163,388,,694,097,456,,20065.42&&&&&&&& 2、境内上市的外资股&&&&&&&& 3、境外上市的外资股&&&&&&&& 4、其他&&&&&&&& 无限售条件流通股份合计163,388,,694,097,456,,20065.42&&&&&&&& 三、股份总数265,848,4,,,&&&&&&&& 股份变动的批准情况&&&&&&&& 日公司2007年度股东大会审议通过《利润分配方案》，决定以2007年末总股本265,848,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送5股，并向全体股东每股派发现金红利0.06元（含税）。&&&&&&&& 经登记结算公司、上交所批准，公司以日为股权登记日实施利润分配，除权除息日为日，新增可流通股份上市流通日为日，现金红利发放日为日。2007年度利润分配实施完毕后，公司总股本变更为398,772,000股。&&&&&&&& 股份变动的过户情况&&&&&&&& 日,云南广聚明源投资有限公司通过协议转让方式将其所持有本公司有限售条件的流通股13,200,000股转让给陈础平,转让价款为人民币66,000,000元，占本公司总股份265,848,000的4.97%(日实施2007年度送股分红方案每10股送5股后,该等股份变更为19,800,000股,占本公司总股份398,772,000股的4.97%),日双方办理了过户手续。&&&&&&&& 2、限售股份变动情况&&&&&&&& 单位：股&&&&&&&& 股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期&&&&&&&& 云南电网公司78,624,,,000第一大股东云南电网公司特别承诺在其持有的文山电力股份获得流通权后的五年内，除为实施公司管理层股票期权激励转让股份外，不以任何形式上市交易或者转让。日&&&&&&&& 陈础平015,762,04,037,400持有公司股份总数在 5% 以上的非流通股股东云南广聚明源投资有限公司承诺其所持文山电力股份自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或转让，同时承诺自上述承诺期期满后 12 个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量不超过文山电力股份总数的 5％，24 个月内不超过 10％。日,云南广聚明源投资有限公司通过协议转让方式将其所持有本公司有限售条件的流通股13,200,000股转让给陈础平，双方约定,本次转让的13,200,000股股份中,10,508,400股属于2008年9月可上市交易的部分,其余2,691,600股属于2009年9月后方可上市交易的部分。日&&&&&&&& 云南广聚明源投资有限公司23,835,015,953,400第二大股东云南广聚明源投资有限公司承诺其所持文山电力股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让，同时承诺自上述承诺期期满后12个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量不超过文山电力股份总数的5％，24个月内不超过10％。日&&&&&&&& 合计102,459,064,429,,800//&&&&&&&& (二) 证券发行与上市情况&&&&&&&& 1、前三年历次证券发行情况&&&&&&&& 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。&&&&&&&& 2、公司股份总数及结构的变动情况&&&&&&&& 1、日公司2007年度股东大会审议通过《利润分配方案》，决定以2007年末总股本265,848,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送5股，并向全体股东每股派发现金红利0.06元（含税）。&&&&&&&& 经登记结算公司、上交所批准，公司以日为股权登记日实施利润分配，除权除息日为日，新增可流通股份上市流通日为日，现金红利发放日为日。2007年度利润分配实施完毕后，公司总股本变更为398,772,000股。&&&&&&&& 2、日，公司股权分置改革第二批限售股解禁，本次解禁股份15,762,600股。&&&&&&&& 3、现存的内部职工股情况&&&&&&&& 本报告期末公司无内部职工股。&&&&&&&& (三) 股东和实际控制人情况&&&&&&&& 1、股东数量和持股情况&&&&&&&& 单位：股&&&&&&&& 报告期末股东总数30,567户&&&&&&&& 前十名股东持股情况&&&&&&&& 股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量&&&&&&&& 云南电网国有法人29.039,312,,000无&&&&&&&& 陈础平境内自然人4.19,800,无&&&&&&&& 云南广聚明源投资有限公司境内非国有法人4.-13,190,0无&&&&&&&& 中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金其他2.138,507,0无&&&&&&&& 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金其他2.088,294,0无&&&&&&&& 广州钢铁企业集团有限公司其他2.028,037,0无&&&&&&&& 中国银行－招商先锋证券投资基金其他1.877,476,0无&&&&&&&& 中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金其他1.546,127,0无&&&&&&&& 广州金骏资产管理有限公司其他1.526,057,0无&&&&&&&& 云南省地方电力实业开发公司其他1.355,400,0无&&&&&&&& 前十名无限售条件股东持股情况&&&&&&&& 股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类&&&&&&&& 陈础平15,762,600人民币普通股&&&&&&&& 中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金8,507,452人民币普通股&&&&&&&& 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金8,294,793人民币普通股&&&&&&&& 广州钢铁企业集团有限公司8,037,574人民币普通股&&&&&&&& 中国银行－招商先锋证券投资基金7,476,255人民币普通股&&&&&&&& 中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金6,127,179人民币普通股&&&&&&&& 广州金骏资产管理有限公司6,057,075人民币普通股&&&&&&&& 云南省地方电力实业开发公司5,400,000人民币普通股&&&&&&&& 东方电气投资管理有限公司5,400,000人民币普通股&&&&&&&& 中国农业银行－大成景阳领先股票型证券投资基金4,200,000人民币普通股&&&&&&&& 上述股东关联关系或一致行动的说明本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。&&&&&&&& 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件&&&&&&&& 单位:股&&&&&&&& 序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件&&&&&&&& 可上市交易时间新增可上市交易股份数量&&&&&&&& 1.云南电网公司117,936,月22日117,936,000&&&&&&&& 第一大股东云南电网公司特别承诺，在持有的文山电力股份获得流通权后的五年内，除为实施公司管理层股票期权激励转让股份外，不以任何形式上市交易或者转让；在持有文山电力股份获得流通权之日起，三年内将对公司每年不低于当年税后净利润的30%的分红议案投赞成票。&&&&&&&& 2.云南广聚明源投资有限公司15,953,月22日15,953,400&&&&&&&& 第二大股东云南广聚明源投资有限公司承诺其所持文山电力股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让，同时承诺自上述承诺期期满后12个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量不超过文山电力股份总数的5％，24个月内不超过10％。&&&&&&&& 3.陈础平4,037,月22日4,037,400&&&&&&&& 日,云南广聚明源投资有限公司通过协议转让方式将其所持有本公司有限售条件的流通股13,200,000股转让给陈础平,转让价款为人民币66,000,000元，占本公司总股份265,848,000的4.97%(日实施2007年度送股分红方案每10股送5股后,该等股份变更为19,800,000股,占本公司总股份398,772,000股的4.97%)。双方约定,本次转让的13,200,000股股份中,10,508,400股属于2008年9月后可上市交易的部分,其余2,691,600股属于2009年9月后方可上市交易的部分。&&&&&&&& 2、控股股东及实际控制人情况&&&&&&&& (1) 法人控股股东情况&&&&&&&& 单位:万元 币种:人民币&&&&&&&& 名称法定代表人注册资本成立日期主营业务&&&&&&&& 云南电网公司廖泽龙530,月18日电力生产，电力供应，电网经营，趸售区域：云南省全省行政区域；直供区域：现有电网在省内对用户直供形成的经营区域。出口自产的电力、机电产品，进口生产、科研所需的原材料，机械设备等。&&&&&&&& (2) 法人实际控制人情况&&&&&&&& 单位: 万元 币种:人民币&&&&&&&& 名称法定代表人注册资本成立日期主营业务&&&&&&&& 中国南方电网有限责任公司 袁懋振6,000,月29日公司经营范围为广东、广西、云南、贵州和海南五省（区），负责投资、建设和经营管理南方区域电网，经营相关的输配电业务，参与投资、建设和经营相关的跨区域输变电和联网工程；从事电力购销业务，负责电力交易与调度；从事国内外投融资业务；自主开展外贸流通经营、国际合作、对外工程承包和对外劳务合作等业务。&&&&&&&& (3) 控股股东及实际控制人变更情况&&&&&&&& 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。&&&&&&&& (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图&&&&&&&& 100%
100%&&&&&&&& 38.4％
26.4％ 3.2％&&&&&&&& 100%&&&&&&&& 29.57％&&&&&&&& 3、其他持股在百分之十以上的法人股东&&&&&&&& 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。&&&&&&&& 五、董事、监事和高级管理人员&&&&&&&& (一) 董事、监事、高级管理人员的情况&&&&&&&& 单位:股&&&&&&&& 姓名职务性别年龄任期起止日期年初持股数年末持股数持有本公司的股票期权被授予的限制性股票数量股份增减数变动原因是否在公司领取报酬、津贴报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴&&&&&&&& 李克毅董事长男月29日～日00000否是&&&&&&&& 杨斌副董事长、总经理、党委书记男月29日～日0否&&&&&&&& 邓亚文董事、副总经理男月29日～日0否&&&&&&&& 朱仲威董事男月29日～日00000否是&&&&&&&& 张宇耀董事男月29日～日00000否是&&&&&&&& 俞文波董事男月29日～日00000否是&&&&&&&& 程霈董事男月29日～日00000否是&&&&&&&& 李晓光独立董事男月29日～日0否&&&&&&&& 李鼎玉独立董事男月29日～日0否&&&&&&&& 张岩独立董事男月29日～日0否&&&&&&&& 郑仰楠独立董事男月29日～日0否&&&&&&&& 夏清独立董事男月29日～日0否&&&&&&&& 曾鸣独立董事男月29日～日0否&&&&&&&& 宋云山监事会主席、党委副书记、纪委书记男月29日～日0否&&&&&&&& 张云虎监事男月29日～日00000否是&&&&&&&& 张有生监事男月29日～日00000否否&&&&&&&& 胡玉山职工监事男月24日～日0否&&&&&&&& 蔡湧监事男月29日～日00000否是&&&&&&&& 李建刚副总经理男月29日～日0否&&&&&&&& 卢新胜副总经理男月29日～日0否&&&&&&&& 田正文总工程师男月29日～日0否&&&&&&&& 李蓉财务总监女月29日～日00000否是&&&&&&&& 段登奇董事会秘书男月29日～日0否&&&&&&&& 熊平武总经理助理男月29日～日0否&&&&&&&& 李全德总经理助理男月29日～日0否&&&&&&&& 彭光强总经理助理男月29日～是9.47否&&&&&&&& 合计////00/00//324.67/&&&&&&&& 董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：&&&&&&&& (1)李克毅，2003年6月至2005年6月任云南电网公司楚雄供电局局长； 2005年6月至2006年7月任云南滇能（集团）控股公司董事长、总经理；2005年6月至2007年1月任云南滇能（集团）控股公司董事长；2007年1月至今任云南电网公司副总经济师、云南文山电力股份有限公司董事长。&&&&&&&& (2) 杨斌，2003年6月至2005年4月，云南电网公司战略研究与计划发展部主任师兼综合计划处处长；2005年4月至2005年8月，云南电网公司文山分公司副总经理（主持工作）；2005年8月至2005年12月，云南电网公司文山分公司总经理、支部书记；2005年12月至2006年12月，云南文山供电有限公司总经理、党委副书记（主持工作）；2006年7月至2006年12月，云南电网公司文山供电局局长；2006年7月至今，云南文山电力股份有限公司副董事长、总经理、党委书记。&&&&&&&& (3)邓亚文，2002年5月至2005年4月，云南电网公司红河供电局副总工程师；2005年4月至2005年8月，云南电网公司文山分公司党支部委员，参与公司筹建工作；2005年8月至2005年12月，云南电网公司文山分公司副总经理、支部委员；2005年12月至2006年12月，云南文山供电有限公司副总经理、党委委员；2006年7月至2006年12月，云南电网公司文山供电局副局长、党委委员；2006年7月至今，云南文山电力股份有限公司董事；2006年12月至今，云南文山电力股份有限公司副总经理。&&&&&&&& (4)朱仲威，2001年5月至2003年11月，在云南省地方电力实业开发公司资产管理部工作，任主任、高级工程师；2003年12月至今，在云南省地方电力实业开发公司工作，任经理、高级工程师；2005年9月至今，任云南水利电力有限公司副董事长。&&&&&&&& (5)张宇耀，2003年7月至2005年7月，云南电网公司财务部预算处预算管理主管；2005年7月至2006年9月，云南电网公司财务部主任师兼预算管理处处长；2006年7月至今，云南文山电力股份有限公司董事；2006年9月至今，云南电网公司财务部副主任；2006年7月至2006年12月，兼任云南电网公司技术中心市场研究室副主任。&&&&&&&& (6)俞文波，2001年2月至今，在文山光明物业管理有限责任公司任副经理；2002年1月，借调到文山兴建水泥有限责任公司技改指挥部工作，负责兴建公司第二条年产10万吨生产线工程的土建施工管理；2002年7月至今，担任文山州电杆厂厂长；2005年5月至今，在砚山新兴水泥工程建设指挥部全面负责日产2000吨水泥生产线的土建工作。&&&&&&&& (7)程霈，曾任东风电机厂财务处副处长，集团财务公司信贷部经理，拓展部经理；现在东方电气集团投资管理分公司工作。&&&&&&&& (8)李晓光，2003年9月至2003年12月，中国民生银行广州分行任分行副行长；2003年12月至今，深圳市国电南自南方自动化有限公司董事长。&&&&&&&& (9)李鼎玉，年，任昆明制药股份有限公司财务总监；2004年至今，任云南云玉经济技术有限公司董事、副总经理，云南盟生药业有限公司财务总监。&&&&&&&& (10)张岩，1998至今历任瑞诚管理集团咨询业务部总经理、北京时代旭隆企业管理顾问有限公司副总经理； 薄涛制衣（中国）有限公司管理总监。&&&&&&&& (11)郑仰楠，1996年至2002年任国家电力公司南方公司生技部总师组任副总工程师；2003至今退休。&&&&&&&& (12)夏清，1989年至今在清华大学工作。&&&&&&&& (13)曾鸣，1995至今在华北电力大学从事技术经济与管理学科的教学与科研工作。&&&&&&&& (14)宋云山，2003年12月至今，任云南文山电力股份有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记。&&&&&&&& (15)张云虎，2003年7月至2006年11月，云南电网公司电力营销与交易部市场策划与计划用电主管；2006年7月至今，云南文山电力股份有限公司监事；2006年11月至今，云南电网公司电力营销与交易部市场开发与交易处主管。&&&&&&&& (16)张有生，2000年12月至今，在文山兴建水泥有限公司任副总经理；2005年9月至今，在文山州砚山新兴水泥有限公司任副总经理；2006年10月至今，在文山州砚山新兴水泥有限公司任党支部书记。&&&&&&&& (17)胡玉山，1999年6月至2004年12月任文山用电公司经理、党支部委员；2005年1月至今任云南文山电力股份有限公司系统工会主席。&&&&&&&& (18)蔡湧，2003年7月至2006年11月， 云南电网公司财务部财务信息及报表管理主管；2006年7月至今，云南文山电力股份有限公司监事；2006年11月至今，云南电网公司财务部会计信息管理处主管。&&&&&&&& (19)李建刚，1999年至今任云南文山电力股份有限公司副总经理。&&&&&&&& (20)卢新胜，1997年12月至今任云南文山电力股份有限公司副总经理。&&&&&&&& (21)田正文，2001年5月至2006年1月任文山盘龙河流域水电开发有限责任公司总经理；2005年12月至2007年1月任云南文山电力股份有限公司副总经理；2007年1月至今任云南文山电力股份有限公司总工程师。&&&&&&&& (22)李蓉，2003年6月至2005年7月，云南电网公司财务部副主任、预算管理处处长；2003年至今，云南云电阳光房地产股份有限公司监事；2003年10月至2005年12月，云南电力劳动保障事务代理服务有限公司董事；2005年7月至今，云南滇能（集团）控股公司总会计师。&&&&&&&& (23)段登奇，2000年10月至2006年3月，任楚雄供电局市场营销部副主任兼主任工程师；2006年3月至2007年1月，任楚雄供电局监察审计部主任；2007年1月至今任云南文山电力股份有限公司董事会秘书。&&&&&&&& (24)熊平武，2001年2月至2007年1月任云南文山电力股份有限公司财务总监；2006年1月至今兼任云南文山电力股份有限公司证券投资部经理；2007年1月至今任云南文山电力股份有限公司总经理助理。&&&&&&&& (25)李全德，2000年10月至2007年1月任云南文山电力股份有限公司总工程师；2007年1月至今任云南文山电力股份有限公司总经理助理。&&&&&&&& (26)彭光强，2003年2月至2004年1月，任云南文山电力股份有限公司总经理助理；2004年2月至2007年1月，任云南文山电力股份有限公司副总经理；2007年1月至2008年5月任云南文山电力股份有限公司总经理助理。&&&&&&&& (二) 在股东单位任职情况&&&&&&&& 姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴&&&&&&&& 李克毅云南电网公司副总经济师2007-01是&&&&&&&& 朱仲威云南省地方电力实业开发公司经理2003-12否&&&&&&&& 张宇耀云南电网公司财务部副主任2006-09是&&&&&&&& 程霈东方电气集团投资管理公司资产管理部工作2006-01是&&&&&&&& 张云虎云南电网公司市场开发与交易处主管2006-11是&&&&&&&& 蔡湧云南电网公司财务部会计信息管理处主管2006-11是&&&&&&&& 在其他单位任职情况&&&&&&&& 姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴&&&&&&&& 李克毅云南水利电力有限公司副董事长2007-04否&&&&&&&& 云南大唐国际文山水电开发有限公司董事2008-02否&&&&&&&& 杨斌云南大唐国际文山水电开发有限公司董事2007-04否&&&&&&&& 李晓光深圳市国电南自南方自动化有限公司董事长2003-12是&&&&&&&& 李鼎玉云南云玉经济技术有限公司董事、副总经理2004是&&&&&&&& 云南盟生药业有限公司财务总监2004是&&&&&&&& 张岩北京时代旭隆企业管理顾问有限公司副总经理1998是&&&&&&&& 夏清清华大学教授、研究室主任1989是&&&&&&&& 曾鸣华北电力大学教授、能源与电力经济咨询中心主任1995是&&&&&&&& 朱仲威云南水利电力有限公司副董事长2005-09否&&&&&&&& 俞文波文山州电杆厂厂长2002-07否&&&&&&&& 文山光明物业有限责任公司副总经理2001-02否&&&&&&&& 张有生文山州砚山新兴水泥有限公司副总经理2005-09是&&&&&&&& 李蓉云南滇能（集团）控股公司总会计师2005-07是&&&&&&&& 云南云电阳光房地产股份有限公司监事2003否&&&&&&&& 熊平武云南水利电力有限公司监事1999否&&&&&&&& (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况&&&&&&&& 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序&&&&&&&& 公司高级管理人员报酬按照三届四次董事会通过的《公司高层管理人员绩效考核实施办法》规定，根据公司年度生产经营目标完成情况和最终个人年度考核分值，制定得出高级管理人员的绩效工资，并在董事会上通报。&&&&&&&& 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据&&&&&&&& 公司高级管理人员按照《公司高层管理人员绩效考核实施办法》规定，根据由薪酬与考核委员会、职工代表对其进行的量化考核分，以及高管人员互评分，并结合年度生产经营目标完成情况，得出高管人员年度的最终分值，并按实施办法决定其报酬。&&&&&&&& 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况&&&&&&&& 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴&&&&&&&& 李克毅是&&&&&&&& 朱仲威是&&&&&&&& 张宇耀是&&&&&&&& 俞文波是&&&&&&&& 程霈是&&&&&&&& 张云虎否&&&&&&&& 张有生否&&&&&&&& 蔡湧是&&&&&&&& 李蓉是&&&&&&&& (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况&&&&&&&& 姓名担任的职务离任原因&&&&&&&& 彭光强总经理助理因个人工作调动提出辞职&&&&&&&& 2008年5月，公司总经理助理彭光强因个人工作调动提出辞职，公司董事会已同意其辞职请求，除此之外本报告期内未有新聘或解聘高级管理人员的情况。&&&&&&&& (五) 公司员工情况&&&&&&&& 在职员工总数2,396公司需承担费用的离退休职工人数154&&&&&&&& 员工的结构如下：&&&&&&&& 1、专业构成情况&&&&&&&& 专业类别人数&&&&&&&& 管理人员303&&&&&&&& 财务人员48&&&&&&&& 技术人员457&&&&&&&& 生产人员1,179&&&&&&&& 其他人员409&&&&&&&& 合计2,396&&&&&&&& 2、教育程度情况&&&&&&&& 教育类别人数&&&&&&&& 大学以上149&&&&&&&& 大专480&&&&&&&& 中专500&&&&&&&& 技校405&&&&&&&& 高中机其他862&&&&&&&& 合计2,396&&&&&&&& 六、公司治理结构&&&&&&&& (一) 公司治理的情况&&&&&&&& 1、按照《上市公司治理准则》及《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定，报告期内公司共有13名董事，其中独立董事6名，公司独立董事已达到董事会成员的三分之一，符合证监会对上市公司独立董事数量和结构的要求，从而保证了董事会决策的独立性与规范性。&&&&&&&& 2、报告期内，公司对《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《关联交易决策制度》等制度进行了修订。&&&&&&&& 3、公司设立了董事会审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会。&&&&&&&& 4、本报告期内，公司建立了《董事会审计委员会年度财务报告工作制度》、《独立董事年报工作制度》，进一步加强了内部控制制度。&&&&&&&& 5、公司将不断加强和完善法人治理结构建设、制度建设，促进规范运作。&&&&&&&& 报告期内，公司治理实际状况与证监会有关文件的要求未存在差异。&&&&&&&& (二) 独立董事履行职责情况&&&&&&&& 1、独立董事参加董事会的出席情况&&&&&&&& 独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）缺席原因及其他说明&&&&&&&& 李晓光7700&&&&&&&& 曾鸣7430&&&&&&&& 李鼎玉7700&&&&&&&& 张岩7700&&&&&&&& 夏清7430&&&&&&&& 郑仰楠7700&&&&&&&& 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况&&&&&&&& 无&&&&&&&& 本报告期内，公司独立董事严格按照公司已经建立的《独立董事制度》规定，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，勤勉尽责，深入了解公司生产经营情况，积极出席公司的董事会和股东大会会议，认真审议各项议案，积极发表意见。对公司的关联交易事项、重大投资、聘任高级管理人员等重大事项均发表了独立意见，维护了公司及全体股东的利益。&&&&&&&& (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况&&&&&&&& 业务方面独立情况公司主营业务为水力发电、供电和配电，公司为供电营业区内唯一合法的供电营业商，公司电网与控股股东云南电网公司之间相互独立，独立核算，两者之间为正常的电力交换和购售电关系，公司的主营业务完全独立于控股股东。&&&&&&&& 人员方面独立情况公司总经理和其他高级管理人员均不在控股股东云南电网公司任职，云南电网公司主要管理人员也不在本公司任管理职务。公司拥有独立的员工队伍，并建立了完善的劳动用工和人事管理制度，拥有完全独立自主的员工任用权。&&&&&&&& 资产方面独立情况公司资产完整，权属明确，不存在控股股东占用、支配公司资产情况。&&&&&&&& 机构方面独立情况公司设立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层及董事会审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会，建立了完善的法人治理结构，建立了各项内部控制制度和决策制度，完全独立于控股股东。办公地址及机构均与控股股东之间完全独立。&&&&&&&&☆ 财务方面独立情况公司独立核算、自负盈亏，设立了独立的财务会计部门、会计核算、会计管理体系，严格按照有关法律、法规建立健全财务会计管理制度，不存在控股股东干预公司财务工作的情况。公司与控股股东之间的资金往来、交易事项，均严格遵守国家法律、法规、证监会有关规定和《公司章程》、《关联交易决策制度》的规定，由董事会或股东大会审议通过后执行。&&&&&&&& (四) 公司内部控制制度的建立健全情况&&&&&&&& 一、公司主要内部控制制度&&&&&&&& 1、公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》等法人治理结构方面的规范制度，以进一步促进公司法人治理结构的完善和规范运作。&&&&&&&& 2、财务管理制度方面&&&&&&&& 为加强公司资金的集中管理，认真筹集和组织资金，保证资金安全。公司认真执行国家财经政策及相关法规制度，按照《会计法》、《企业会计准则》的规定办理会计事项，制定了《财务管理制度》，对资金管理、资产管理、财务管理体制、财务核算、对外投资管理、成本费用管理、收入和利润分配的管理、财务报告等进行了明确的规定。严格财经纪律，进行会计核算，加强会计监督，认真编制财务计划指标，规范各种费用开支标准，严格成本管理和考核，并结合实际，完善内部管理制度，核定了《机关办公费标准》、《关于资金管理及财务开支审批权限的规定》等，有效规范了资金管理和开支审批权限，促进了各项资金的安全运作。&&&&&&&& 3、在经营管理制度方面&&&&&&&& 制定和完善了生产经营管理制度的一项资料、两个计划、三种规程、四项监督、五项制度和一套计划、两种分析、三级核算、四项资料、五大制度、六类定额，先后制定了《安全生产奖惩》、《职工考试考核竞争上岗》、《内部模拟市场营运》等，有效地促进了各项工作的开展。&&&&&&&& 4、在物资管理方面&&&&&&&& 为加强物物资、设备管理，保证电力建设项目、检修项目、技术改造项目等按质、按量、按时供应，减少物资积压和浪费现象，制定了《物资管理规定》。对物资计划的编制和审批、物资采购与供应管理、物资设备检测验收管理、物资设备交接管理和质量跟踪管理、修旧利废工作等作出了规定。实行物资招投标制度，采用比质比价的招投标方式进行物资采购，一是按分级管理的原则制定《物资采购管理规定》，规定物资采购的程序、各级的控制权限、管理机构的设置及考核奖惩办法；二是公开招标、民主决策。成立招投标领导小组，重大事项由领导小组研究。由于公司制度完善，措施得力，在物资采购上减少了中间环节，降低了成本。&&&&&&&& 5、在担保及关联交易管理方面&&&&&&&& 公司制订了《担保管理办法》和《关联交易决策制度》，《担保管理办法》中对担保人的资格、担保种类、担保程序、担保管理进行了规定；《关联交易决策制度》中对关联交易的范围、董事会及股东大会的决策程序等作了规定。有效地降低了公司的经营风险，提高了科学决策。&&&&&&&& 6、信息披露管理制度&&&&&&&& 为做到管理透明、充分披露、规范运作，根据有关法律、法规，公司制订了《云南文山电力股份有限公司信息披露事务管理制度》。制度中对公司信息披露的范围、信息披露的程序、责任人、披露的一般要求等均作出了规定，该制度将对公司的经营管理、规范运作、保护投资者的权益等方面产生积极影响。&&&&&&&& 二、控制系统&&&&&&&& 为确保公司财务安全、保证公司利益不受侵犯，公司专设监事会办公室、审计部，对公司及下属单位的经营过程、经营结果进行合规性审计，实施过程控制进行专项审计。公司还制定了《监事会关于对公司财务监督检查的实施办法》、《云南文山电力股份有限公司内部审计制度》、《公司对高级管理人进行监督的实施办法》，检查公司财务，查阅其财务会计资料及与其经营管理有关的其他资料、检查财务报告，资金营运情况的真实性和合法性、公司经营效益、利润分配、资产保值增值、资金营运、投资者权益完整性等情况、检查所属公司高级管理人员、主要负责人的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价。加强了对公司财务监督的检查力度，保障了股东的合法权益。&&&&&&&& (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见&&&&&&&& 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。&&&&&&&& 公司建立了内部控制制度。&&&&&&&& 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。&&&&&&&& 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。&&&&&&&& 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。&&&&&&&& (六) 高级管理人员的考评及激励情况&&&&&&&& 公司已建立了较为完善的经营管理人员绩效评价和激励约束机制。&&&&&&&& 公司根据第三届四次董事会审议通过的《公司高层管理人员绩效考核实施办法》规定，由董事会薪酬与考核委员会对公司高层管理人员年度内的个人职责履职情况、个人工作态度进行量化考核，并结合公司经营情况、生产运行情况、安全生产情况等指标的完成情况和公司职工代表大会民主评议高层管理人员分值，得出高层管理人员的年度考核分值，以此作为公司高层管理人员年终绩效工资分配的依据。&&&&&&&& (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。&&&&&&&& 七、股东大会情况简介&&&&&&&& (一) 年度股东大会情况&&&&&&&& 会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期&&&&&&&& 2007年度股东大会日《证券时报》日&&&&&&&& (二) 临时股东大会情况&&&&&&&& 会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期&&&&&&&& 2008年第一次临时股东大会日《证券时报》日&&&&&&&& 八、董事会报告&&&&&&&& (一)管理层讨论与分析&&&&&&&& 2008年，是公司发展进程中极不平凡的一年。面对冰雪凝冻灾害，面对文山建州50年大庆和奥运会保供电艰巨重任，面对全球金融危机给公司生产经营带来的不利影响，我们迎难而上，克服了冰冻灾害损失、市场用电需求放缓等诸多困难，较好地完成了各项工作任务及目标，公司业绩保持了稳定增长的势头。&&&&&&&& 2008年度，公司所属电站发电量72256万千瓦时，同比增加5704万千瓦时,增长8.57%。完成供电量359776万千瓦时，同比增加61983万千瓦时，增长20.81%。完成售电量336069万千瓦时，同比增加55912万千瓦时，增长19.96%。其中：直供电量199947万千瓦时，同比减少4471万千瓦时，同比减少2.2%，趸售电量136122万千瓦时，同比增加60383万千瓦时，增长79.7%。趸售电量中：送省网41777万千瓦时，去年同期无送省网电量，通过云南电网供平远供电有限公司46024万千瓦时，同比增加14048万千瓦时，参与送越南21930万千瓦时，送广西14623万千瓦时，同比增加7547万千瓦时，增长106.7%。完成购电量290377万千瓦时，同比增加54651万千瓦时，增长23.18%。其中：购省电45712万千瓦时，同比减少15228万千瓦时，下降24.99%；购地方电244665万千瓦时，同比增加69879万千瓦时，增长39.98%。电网综合损失率6.6%；比上年同期上升0.7个百分点，电费回收率99.4%。&&&&&&&& 2008年完成营业收入103124万元，同比增加15955万元，增长18.30%。实现利润总额17433万元，同比增加3714万元，增长27.07%；实现净利润14829万元，同比增加2216万元，增长17.57% 。&&&&&&&& 本报告期内，公司参与对越南送电21930万千瓦时，同比增加5325万千瓦时，增长32%。省网经文山110千伏电网对越南送电19703万千瓦时。&&&&&&&& 1、公司主营业务及其经营状况&&&&&&&& (1) 主营业务分行业、产品情况表&&&&&&&& 单位:元 币种:人民币&&&&&&&& 分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年增减（％）营业成本比上年增减（％）营业利润率比上年增减（%）&&&&&&&& 分行业&&&&&&&& 电力994,968,657.8.22.27减少1.6个百分点&&&&&&&& 分产品&&&&&&&& 电力994,968,657.8.22.27减少1.6个百分点&&&&&&&& (2) 主营业务分地区情况表&&&&&&&& 单位:元 币种:人民币&&&&&&&& 地区营业收入营业收入比上年增减（％）&&&&&&&& 文山州供电营业区内933,480,201.5618.65&&&&&&&& 对越送电61,488,455.8432.54&&&&&&&& 2、资产构成情况同比发生重大变动说明&&&&&&&&
单位：元 币种：人民币&&&&&&&& 本期数上期数本期比上期增减%&&&&&&&& 应收账款25,424,355.006,363,373.56299.54&&&&&&&& 在建工程107,380,843..7762.57&&&&&&&& 工程物资1,332,608.562.54&&&&&&&& 递延所得税资产515,366.395,929,502.19-91.30&&&&&&&& 短期借款324,000,000.0.0039.66&&&&&&&& 应付职工薪酬15,312,934.912,531,777.19504.83&&&&&&&& 应交税费67,664,880..3271.65&&&&&&&& 其他应付款71,006,891..0643.04&&&&&&&& 一年内到期的非流动负债47,000,000.0.00-65.06&&&&&&&& 说明： 1、应收账款同比增长299.54％的主要原因一是公司电费收入增加，应该回收的电费收入相应增加；二是其中有970万元为应该收取的12月售给云南电网公司当月电费，该部分电费已于09年1月收回；2、在建工程同比增长62.57％的主要原因是基建工程的投入增加和新建工程的开工；3、工程物资同比增长562.54％的主要原因是基建工程的物资采购增加；4、递延所得税资产同比减少91.30%的主要原因是根据文山地税局文地税分字[、23、25、26号文的批复，批准公司2007年技改项目购买国产设备抵免所得税合计827万元，2007年度抵免新增所得税279万元，本报告期抵免了所得税增量部份542万元；5、短期借款同比增长39.66％的主要原因是公司因生产经营需要向银行申请的贷款增加；6、应付职工薪酬同比增长504.83％的主要原因是公司12月计提的年终效益工资；7、其他应付款同比增长43.04％的主要原因是代收基金的增加（农网、水库等基金）和应付的劳保服装款；8、一年内到期的非流动负债同比减少65.06％的主要原因是归还了到期贷款所致；9、其他流动负债比上年同期增加724万元，主要原因是根据财政部驻云南省财政监察专员办事处文件(财驻云监[2008]51号)《关于对云南电网公司农网还贷资金有关问题的批复》收到云南电网公司返还的农网还贷资金，本期共收到30,131,107.78元，计入营业外收入22,886,844.00元，差额计入递延收益。&&&&&&&& 3、主要财务数据同比发生重大变动说明&&&&&&&& 单位：元 币种：人民币&&&&&&&& 年比上年同期增减%&&&&&&&& 营业税金及附加11,328,052.667,883,857.8343.69&&&&&&&& 销售费用42,330,480..4849.38&&&&&&&& 资产减值损失497,288.42-466,979.36206.49&&&&&&&& 营业外收入25,965,614.001,641,391.&&&&&&&& 营业外支出1,858,382.843,001,025.00-38.08&&&&&&&& 所得税费用26,031,626..59135.50&&&&&&&& 说明：1、营业税金及附加同比增长43.69％的主要原因是随着销售收入的增长，相应的税金及附加增长所致；2、销售费用增长49.38％的主要原因是本报告期根据有关规定将原来在管理费用中核算的销售人员的工资、劳动保险费等费用调整入销售费用所致；3、资产减值损失同比增长206.49％的主要原因是应收帐款的增加相应坏帐准备的计提增加；4、营业外收入同比增长1481.93％的主要原因是根据财政部驻云南省财政监察专员办事处文件(财驻云监[2008]51号)《关于对云南电网公司农网还贷资金有关问题的批复》收到云南电网公司返还的农网还贷资金，本期共收到30,131,107.78元，计入营业外收入22,886,844.00元；5、营业外支出同比减少38.08％的主要原因是公司对外捐赠比上年减少，同时今年比上年同期处理固定资产减少，资产处理损失下降；6、所得税费用增长135.50％的主要原因一是本报告期营业收入增长，二是上年国产设备抵免影响所得税费用828万元。&&&&&&&& 4、现金流量构成情况说明&&&&&&&& 单位：元&&&&&&&& 年比上年同期增减%&&&&&&&& 一、经营活动&&&&&&&& 现金流入总额1,276,595,690.921,102,751,408.42 15.62&&&&&&&& 现金流出总额995,205,757.65 832,993,711.63 19.27&&&&&&&& 现金流量净额281,389,933.6.79 4.31&&&&&&&& 二、投资活动&&&&&&&& 现金流入总额156,000.00 713,838.23 -78.15&&&&&&&& 现金流出总额182,597,338.87 108,974,411.96 67.56&&&&&&&& 现金流量净额-182,441,338.87-108,260,573.73 -68.52&&&&&&&& 三、筹资活动&&&&&&&& 现金流入总额344,000,000.00 220,000,000.00 56.36&&&&&&&& 现金流出总额415,609,077.40 298,311,165.89 39.32&&&&&&&& 现金流量净额-71,609,077.40 -78,311,165.89 8.56&&&&&&&& 四、现金及现金等价物增加额27,339,517.00 83,185,957.17 -67.13&&&&&&&& 说明： 1、投资活动的现金流入同比减少78.15％的主要原因是2007年收到了文山平远供电有限公司投资收益现金分配63万元，本报告期公司未收到平远公司分配的现金股利；2、投资活动的现金流出同比增长67.56％的主要原因是本报告期内公司追加投资大唐国际文山水电开发有限公司资本金891.25万元；3、筹资活动的现金流入同比增长56.36％的主要原因是本报告期内公司借入的贷款增长所致；4、筹资活动的现金流出同比增长39.32％的主要原因是本报告期内公司归还到期贷款同比增长所致。&&&&&&&& 5、存在的问题及公司的应对措施&&&&&&&& （1）经营环境主要变化回顾&&&&&&&& ①自日起，高耗能行业电度电价进行调整&&&&&&&& 2007年12月，公司收到文山州发改委《关于调整高耗能行业电度电价的通知》（文发改价格[号），对符合国家和省产业政策的电炉铁合金、硅锰、电解烧碱、电炉黄磷、电铝锭、电石等高耗能行业的电度电价从日起每千瓦时上调2分钱。在上述行业售电量不减少及保持增长的情况下，电价上调对公司业绩将起到积极作用。由于月份省内电力供应紧缺，公司无法完全满足上述行业电力需求，进入10月份以来，受宏观经济影响，上述行业开工不足，全年公司供电范围内占比最大的铁合金、电石行业用电量同比下降15479万千瓦时，导致上述两行业的售电收入同比并无明显增加。&&&&&&&& ②自日抄见电量开始，电网内电价调整&&&&&&&& 2008年9月，公司收到文山州发展和改革委员会文发改价格【号转发云南省发展和改革委员会云发改价格【号文《关于疏导文山州电网电价矛盾有关问题的批复》的通知，对文山州电网内电价进行调整。本次电价调整导致公司：中小水电上网电价提高将增加本公司的购电成本、销售电价上调将增加本公司的售电收入。本次电价调整统一规范了地方水电站上网电价，有利于缓解公司输配电工程还本付息压力，并对增加公司赢利能力起到积极的促进作用。&&&&&&&& ③自日用电量起，调整向省网的购电价和公司通过云南电网向平远供电有限公司供电的销售电价&&&&&&&& 根据国家电价政策调整情况，云南电网公司趸售本公司电量电价由0.2734元/千瓦时（含税及基金）调整为0.3044元/千瓦时（含税及基金），公司上网小电供给文山平远供电有限公司电量的结算电价由0.2534元/千瓦时调整为0.2844元/千瓦时，上述调整自日起用电量开始执行。上述电价调整增加了公司的购电成本，但云南省发展和改革委员会下发的《云南省发展和改革委员会关于疏导文山州电网电价矛盾有关问题的批复》（云发改价格〔号文）调整文山电网销售电价时，已充分考虑了疏导省电网趸售电价提高对文山电网购电成本的影响，加之，公司小水电上网消耗在平远公司电量的结算电价也作了调整，部分增加了公司售电收益，上述趸售电价调整对公司整体经营影响不大。&&&&&&&& ④自日开始，执行阶段性特殊电价扶持政策&&&&&&&& 2008年12月，文山州经济委员会、文山州发展和改革委员会下发了《关于对部分工业企业用电给予阶段性特殊电价扶持的通知》（文经【号），对公司电网内部分工业企业用电给予阶段性特殊电价扶持，在公司电网内，特殊电价扶持范围主要包括符合国家产业政策和环保要求、公司直供的铁合金、电石和水泥。扶持标准为每千瓦时电价在现行目录平水期电度电价的基础上下浮0.05元，特殊电价扶持金额由供电企业和发电企业共同承担，其中供电企业每千瓦时承担0.02元，发电企业每千瓦时承担0.03元。扶持时间为日至日。上述特殊电价扶持政策的实施，使公司2008年12月份所涉及行业的用电电价较现行目录电价每千瓦时约降低0.07-0.08元。&&&&&&&& ⑤售电结构变化情况&&&&&&&& 公司的供电来源包括四个部分：&&&&&&&& （1）自发电；&&&&&&&& （2）向地方独立发电企业（文山电力统调电站）购电；&&&&&&&& （3）向广南县电力有限责任公司、华联马关电力有限责任公司、麻栗坡县电力有限责任公司购电；&&&&&&&& （4）向云南电网公司购电。&&&&&&&& 公司售电包括以下几类：&&&&&&&& （1）向客户直接售电；&&&&&&&& （2）趸售给广南县电力有限责任公司、华联马关电力有限责任公司、麻栗坡县电力有限责任公司；&&&&&&&& （3）趸售给广西那坡水电公司、德保水电公司、晋西县电力公司；&&&&&&&& （4）通过云南电网公司电网售电给文山平远供电有限公司；&&&&&&&& （5）参与云南电网公司向越南售电；&&&&&&&& （6）满足上述需求后仍有剩余电量上省网，向云南电网公司售电。&&&&&&&& 因各类购电价格和售电价格不同，在一定的购电规模下，购电结构的不同组合影响到公司的综合购电成本，在一定的售电规模下，售电结构的不同组合影响到公司的综合售电收入。&&&&&&&& 2008年10月份以来，受宏观经济形势的影响，公司售电结构发生了较大变化，导致2008年全年的售电结构中，直供电量比重下降，趸售电量比重上升，售电结构的变化一定程度上影响到了公司全年的综合销售电价，进而影响到公司的售电收入，增加了公司的经营压力。&&&&&&&& 公司2007年、2008年售电结构对比表&&&&&&&& 用电类别2007年占比（%）2008年占比（%）备注&&&&&&&& 城乡居民生活用电7.67.7&&&&&&&& 一般工商业7.26.7含原非居民照明、商业、非工业、普通工业类用电&&&&&&&& 大工业56.944.1含铁和金、电石及其他大工业&&&&&&&& 趸售27.040.5含趸售马关、麻栗坡、广南三县；趸售广西三县；参与送越；通过省网售平远，上省网&&&&&&&& 其他类用电1.31.0含农业生产、农排等&&&&&&&& 合计100100&&&&&&&& 2008年，虽然价格主管部门先后两次调整了公司电价，但由于1-5月份省内电力供给不足、10月份以来因受宏观经济影响，电石和铁合金行业开工不足、执行阶段性特殊电价扶持政策等因素，引起公司售电结构发生较大变化，进而影响到公司综合销售电价。公司综合销售电价每千瓦时较2007年下降约1.4分，我们分析认为，这是导致公司2008年营业利润增速放缓的主要原因。&&&&&&&& （2）经营中的面临的问题&&&&&&&& ①由于公司所属电站及本地区的其他中小水电站大部份为径流式电站，没有调节能力，发电能力受丰枯季节影响较大，公司自发电量和地方中小水电站发电量在枯水期远远不能满足供电需要，需要外购大量电量补充网内不足。公司为此采取的对策一是科学调度，实施错峰让峰、蓄水调峰，提高负荷率；二是积极争取云南电网公司在电价及电量方面的支持。&&&&&&&& ②“十五”期间和“十一五”头几年，文山电力通过直接参与或协调组织开发运营地方小水电资源的模式，获得了较快较好的发展，但随着用电负荷的增长和水电资源的开发殆尽，这一发展模式对公司发展的贡献已趋于最大化，“十一五”后几年，文山电力发展又遇到新的“瓶径”。&&&&&&&& 日召开的2005年度股东大会通过了公司《”十一五”发展计划》。该发展计划主要根据当时的内外条件，立足于文山地区的地域、水能资源、矿产资源等优势做出。随着公司控股股东的变更以及国家《“十一五”电力体制改革实施意见》等重大产业政策的出台，公司经营的外部条件发生了较大变化。一方面，与大电网的连接给公司在更大范围内的资源优化配置提供了平台，另一方面，电力体制改革要求对公司的投资活动、经营活动也相应形成了政策影响。公司需要依托发、供电主营业务，积极寻求战略合作伙伴，探索参与其他业务。考虑由董事会战略委员会负责，并适当借助外部专家、专业机构的研究能力，在公司《“十一五”发展计划》的基础上，结合外部环境的变化，加强公司发展战略研究。&&&&&&&& 6、对公司未来的展望&&&&&&&& （1）2009年电力供需形势分析&&&&&&&& 据报导，“受宏观经济影响，2009年，云南省内用电需求应呈现负增长态势，西电东送、云电外送电量不会有太大增加，加上今年装机大幅增长，所以全年的电力均可能供大于求。据预测，今年1~5月，系统水电能够全部利用，火电开机率处于正常水平左右，系统可发电量加购小电电量为367亿千瓦时，系统需求为323亿千瓦时，富余电量44亿千瓦时，电力富余在300万千瓦左右。汛期在来水正常、系统火电在按最小开机容量运行的情况下，仍有大量电力富余。6~10月，系统可发电量加购小电电量为546亿千瓦时，系统需求为411亿千瓦时，富余电量135亿千瓦时，火电以最小方式开机并充分参与调峰的情况下，水电富余44亿千瓦时左右，其中送出受阻38亿千瓦时。电力富余在300万千瓦以上。11~12月，大型水电新机组会集中投产，系统电力富余仍较多。期间系统可发电量198亿千瓦时，系统需求149亿千瓦时，系统富余49亿千瓦时。电力富余在300万千瓦以上”。&&&&&&&& 上述省内电力供需形势，有利于公司枯季电力供应。&&&&&&&& 2008年底，全州小水电装机容量达到约110万千瓦，加之2009年内将陆续投运的部分中小水电，2009年丰水季节，地方小水电供给较为充足。&&&&&&&& 综合上述分析，2009年文山区域电网的基本特征仍然表现为“枯缺汛余”。&&&&&&&& （2）宏观经济政策对公司的影响分析&&&&&&&& ①地方经济社会发展环境&&&&&&&& 文山州2009年经济社会发展的预期目标：力争地区生产总值增长10%以上。州委、州政府贯彻落实国家和省扩大内需政策的一系列举措有利于社会用电量的平稳增长。&&&&&&&& ②关于阶段性特殊电价扶持政策&&&&&&&& 前述阶段性特殊电价扶持政策执行时间为日至日。将使公司2009年一季度内所涉及行业的用电电价同比降低，公司外购独立发电企业的电价也降低，同时该政策对稳定公司售电量具有积极的作用。&&&&&&&& ③利率变化对公司的影响&&&&&&&& 截止日，公司银行贷款余额51538万元，其中短期借款32400万元，一年内到期的流动负债4700万元，长期借款14438万元。2008年下半年以来，中国人民银行适度下调贷款利率，按照现行利率水平，与2008年相比，可适当减轻公司财务费用负担。&&&&&&&& ④汇率变化对公司的影响&&&&&&&& 公司目前涉外业务仅有参与云南电网公司对越送电，有关与越方的合同、结算等业务均由云南电网公司负责，公司参与送越电费收入与云南电网公司结算，不涉及外汇结算，汇率变动对公司无直接影响。&&&&&&&& （3）公司2009年经营展望&&&&&&&& 2009年,在世界经济动荡和全球金融危机的大背景下，公司面临着前所未有的挑战。面对复杂多变的形势，我们把各项工作部署和安排统一到股东会、董事会的决策上来，进一步解放思想，突出思维创新，强化企业经营管理，着力抓好增供扩销，注重挖潜增效，坚定市场信心，克服面临困难，抢抓发展机遇，努力推进公司各项工作迈上新台阶。&&&&&&&& 2009年安全生产目标：不发生对社会和公司造成重大不良影响的生产安全事故。杜绝较大及以上人身事故；杜绝重大及以上电网、设备事故；不发生生产人员死亡事故；不发生有人员责任的较大电网、设备事故；不发生恶性误操作事故。电网频率合格率≥99.9%，综合电压合格率≥99.10%，城市供电可靠率≥99.88%，110千伏及以上保护正确动作率≥99%。&&&&&&&& 2009年主要生产经营目标：计划完成发电量61000万千瓦时；购电量339000万千瓦时，供电量400000万千瓦时，售电量375985万千瓦时，电网综合损失率控制在6％以下，电费回收率在98％以上。&&&&&&&& 7、公司没有编制并披露新年度的盈利预测&&&&&&&& (二) 公司投资情况&&&&&&&& 单位:万元 币种:人民币&&&&&&&& 报告期内公司投资额5,804.45&&&&&&&& 报告期内公司投资额比上年增减数891.25&&&&&&&& 报告期内公司投资额增减幅度(%)18.14&&&&&&&& 本期公司追加投资大唐国际文山水电开发有限公司资本金891.25万元，占其权益的比例为25％。&&&&&&&& 被投资的公司情况&&&&&&&& 被投资的公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例(%)备注&&&&&&&& 文山平远供电有限责任公司 供电49本公司初始投资2940万元&&&&&&&& 云南大唐国际文山水电开发有限公司 水力发电25本公司初始投资1500万元，本期追加投资891.25万元&&&&&&&& 文山暮底河水库开发有限公司供水、发电25.78本公司初始投资128.9万元&&&&&&&& 云南水利电力有限公司发电、供电、供水1.1本公司初始投资210万元&&&&&&&& 西畴县博弄电力有限责任公司发电37.72本公司初始投资134.3万元&&&&&&&& 1、募集资金使用情况&&&&&&&& 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。&&&&&&&& 2、非募集资金项目情况&&&&&&&& 报告期内，公司无非募集资金投资项目。&&&&&&&& (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响&&&&&&&& 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。&&&&&&&& (四) 董事会日常工作情况&&&&&&&& 1、董事会会议情况及决议内容&&&&&&&& 会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期&&&&&&&& 第四届七次董事会日《证券时报》日&&&&&&&& 第四届八次董事会日《证券时报》日&&&&&&&& 第四届九次董事会日《证券时报》日&&&&&&&& 第四届十次董事会日《证券时报》日&&&&&&&& 第四届十一次董事会日《证券时报》日&&&&&&&& 第四届十二次董事会日《证券时报》日&&&&&&&& 第四届十三次董事会日《证券时报》日&&&&&&&& 2、董事会对股东大会决议的执行情况&&&&&&&& （1）2007年度利润分配议案。公司以2007年末总股本265,848,000股为基数，用可供股东分配利润每10股送5股并派发现金红利0.60元（含税），公司已在股东大会审议通过方案后的两个月内，完成了利润分配事宜。&&&&&&&& （2）关联交易合同执行情况。2007年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公司与文山马鹿塘发电有限责任公司2007年购售电合同》、《云南文山电力股份有限公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司2007年购售电合同》、《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司2007年趸购电合同》、《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司2007年购地方电网电力电量合同》，2008年第一次临时股东大会审议通过了《购地方电网电力电量合同》补充合同、《趸购电合同》补充合同。一年来，公司严格执行上述合同，确保关联交易的公平、公正、公开。&&&&&&&& （3）工程建设项目实施情况。2007年度股东大会审议通过了《关于投资建设110千伏文山城北变电站的议案》、《关于投资建设110千伏文山城南变电站的议案》、《关于投资建设110千伏丘北城北变电站的议案》、《关于投资建设110千伏富宁里达变电站的议案》、《关于投资建设110千伏阿舍变电站的议案》、《关于投资建设110千伏谷拉至富宁中心变Ⅱ回输电线路工程的议案》。至2008年12月底，共完成投资6494万元。&&&&&&&& 其它公司股东大会审议通过的议案，公司均严格按照股东大会决议执行。&&&&&&&& 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告&&&&&&&& 公司董事会审计委员会严格执行《云南文山电力股份有限公司董事会审计委员会工作细则》，认真履行下列职责：提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司的内控制度。一年来，对公司2008年一、三季度季报、半年报、年报进行审阅，下设的审计工作组在对公司内部控制进行检查的基础上，提交了《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》。 公司建立了《审计委员会年报工作规程》，在年审注册会计师进场前审阅了公司2008年度会计报表审计计划，审阅了公司财务会计报表，并形成了书面意见。年审注册会计师进场后，保持与会计师的沟通，督促会计师及时完成了审计工作。会计师出具初步审计意见后，公司召开了审计委员会专门会议，审阅了公司财务会计报表及审计报告初稿。审议了《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》，听取了会计师出具的审核评价意见。就《中和正信会计师事务所从事本年度公司审计工作总结报告》进行了沟通交流。审议了《关于聘请中和正信会计师事务所为公司审计机构的预案》。并对上述事项进行了表决，形成决议后提交公司第四届十四次董事会审议。&&&&&&&& 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告&&&&&&&& 公司董事会薪酬与考核委员会严格执行《云南文山电力股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》，认真履行下列职责：认真研究董事与经理人员考核的标准，认真研究和审查董事、高级管理人员的薪酬方案。公司已建立了较为完善的经营管理人员绩效评价和激励约束机制。根据第三届四次董事会审议通过的《公司高层管理人员绩效考核实施办法》规定，2009年3月初，由董事会薪酬与考核委员会对公司高层管理人员2008年度内的个人职责履职情况、个人工作态度进行了量化考核，并结合公司经营情况、生产运行情况、安全生产情况等指标的完成情况和公司职工代表大会民主评议高层管理人员分值，得出高层管理人员的年度考核分值，以此作为公司高层管理人员年终绩效工资分配的依据。对高层管理人员的考核情况在公司第四届十四次董事会上进行了通报。本报告期内在公司领取薪酬的董事、高级管理人员的薪酬、津贴的发放严格执行公司规定，2008年度报告中所披露的薪酬情况真实、准确。召开了薪酬与考核委员会专门会议，听取了公司2008年薪酬制度、薪酬预算执行情况汇报，审议了公司2009年薪酬预算。&&&&&&&& (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案&&&&&&&& 根据经中和正信会计师事务所有限公司审计的公司2008年度财务决算，公司2008年度实现净利润14829.35万元。根据《公司章程》规定，提取10%的法定公积金1482.93万元，本年可供股东分配的利润为13346.42万元，加上以前年度未分配利润6966.94万元，2008年末可供股东分配的利润为20313.36万元。公司拟以2008年末总股本398,772,000股为基数，用未分配利润每10股送2股，并每10股派发现金股利0.3元（含税）。&&&&&&&& (六) 公司前三年分红情况：&&&&&&&& 单位：万元 币种：人民币&&&&&&&& 分红年度现金分红的数额（含税）分红年度的净利润比率(%)&&&&&&&& 2007年度1,595.12.65&&&&&&&& 2006年度2,215.47,668.5528.89&&&&&&&& 2005年度5,254.27,713.1768.12&&&&&&&& 九、监事会报告&&&&&&&& (一) 监事会的工作情况&&&&&&&& 监事会会议召开情况监事会会议议题内容&&&&&&&&☆ 第四届五次监事会《公司2007年度监事会工作报告》、《云南文山电力股份有限公司2007年年度报告全文及摘要》、《2007度资产减值准备金提取情况的报告》、《公司2008年度监事会工作计划》、《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司2008年趸购电合同》、《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司文山供电局2008年趸购电合同》、《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司文山供电局2008年购地方电网电力电量合同》、《云南文山电力股份有限公司与文山马鹿塘发电有限责任公司2008年购售电合同》、《云南文山电力股份有限公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司2008年购售电合同》、《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司文山供电局资产委托运行维护管理合同》&&&&&&&& 第四届六次监事会《云南文山电力股份有限公司2008年一季度报告》&&&&&&&& 第四届七次监事会《云南文山电力股份有限公司2008年半年度报告》全文及摘要、《关于受托管理丘北县新店乡、腻脚乡农电管理的议案》&&&&&&&& 第四届八次监事会《云南文山电力股份有限公司2008年第三季度报告》全文及正文、《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司〈2008年趸购电合同〉补充合同》、《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司〈2008年购地方电网电力电量合同〉补充合同》&&&&&&&& 第四届九次监事会《关于理顺农电资产关系的预案》&&&&&&&& (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见&&&&&&&& 报告期内，公司按照国家的有关法律、法规依法运作，公司建立了内部控制制度，并在执行中进一步完善。公司董事会在报告期内召开的历次会议，决策程序合法，不存在违法行为或损害公司利益的情况。&&&&&&&& 公司董事及其他高级管理人员能尽职、尽责，在决策事项中较好地履行了各自的职务，认真执行股东大会和董事会的各项决议，公司董事、其他高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。&&&&&&&& (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见&&&&&&&& 报告期内，公司财务管理情况和财务状况良好，公司会计政策和内部控制制度在执行中不断完善和健全。通过对2008年度报告的审议、审核，公司财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果及现金流量。&&&&&&&& 公司2008年度财务报告经中和正信会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。监事会同意会计师事务所出具的审计意见。&&&&&&&& (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见&&&&&&&& 报告期内，公司无募集资金使用情况。（2004年6月公司首次在证券市场募集资金28,305万元，于2004年、2005年按承诺投入项目全部使用完毕，投入项目2005年已全部投产使用。&&&&&&&& (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见&&&&&&&& 报告期内，经2009 年第一次临时股东大会审议通过，公司出资16398.77 万元，向关联企业云南水利电力有限公司购买农村电网改造二期工程资产。公司监事会认为：公司收购该部分资产后进一步理顺了文山区域电力市场农电管理体制，有效解决了农村电网改造二期工程资产两权分离的问题。该部分资产收购审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，交易条件公平、合理，交易价格公允，未损害公司及其他股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。&&&&&&&& (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见&&&&&&&& 公司关联交易事项经股东大会审议通过，股东大会表决程序符合有关法规和公司章程规定，关联股东回避表决。公司发生的关联交易事项是公司正常生产经营需要而发生的交易行为，公司在报告期内发生的关联交易是公平、合理的，交易行为真实，公司未利用关联交易损害公司合法利益。&&&&&&&& 十、重要事项&&&&&&&& (一) 重大诉讼仲裁事项&&&&&&&& 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。&&&&&&&& (二) 破产重整相关事项&&&&&&&& 本年度公司无破产重整相关事项。&&&&&&&& (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明&&&&&&&& 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。&&&&&&&& (四) 资产交易事项&&&&&&&& 1、收购资产情况&&&&&&&& 根据公司第四届十三次董事会审议通过的《关于理顺农电资产关系的预案》决议，并经公司2009年第一次临时股东大会审议通过，公司出资16398.77万元，向关联企业云南水利电力有限公司购买位于文山州文山县、砚山县、邱北县、西畴县和富宁县二期农网改造的全部资产。目前，上述款项已经支付给云南水利电力有限公司，相关资产的产权过户工作正在办理当中。&&&&&&&& (五) 报告期内公司重大关联交易事项&&&&&&&& 1、与日常经营相关的关联交易&&&&&&&& 单位:元 币种:人民币&&&&&&&& 关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)&&&&&&&& 云南电网公司母公司购买商品购电按市场价定价0..9020.10&&&&&&&& 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司其他关联人购买商品购电按市场价定价0.16－0..139.96&&&&&&&& 云南电网公司母公司销售商品售电按市场价定价0.191-0.,437.7923.61&&&&&&&& 云南电网公司母公司提供劳务公司收取运行维护费双方协议2,500,000.00100&&&&&&&& 文山马鹿塘发电有限责任公司其他关联人购买商品购电按市场价定价0.17-0.9.3620.58&&&&&&&& 公司作为供电营业区内唯一合法的电网经营企业，文山盘龙河流水电开发有限责任公司和文山马鹿塘发电有限责任公司为公司辖区内独立发电企业，其电力的销售依赖于本公司电网，其生产的电力全部销售给公司，公司与其的关联交易存在必要性和持续性。公司向地方中小水电站购买电力，可以补充网内电量不足，提高公司的盈利能力。&&&&&&&& 由于公司电网内大部分为径流式电站，无调节能力，导致公司电网枯水季节电力紧缺，为提高电网稳定性，公司向云南电网公司购买电力来补充网内电力不足，公司向云南电网公司购电具有必要性和持续性。&&&&&&&& 公司为供电企业，向独立的发电企业文山盘龙河流水电开发有限责任公司和文山马鹿塘发电有限责任公司购电，不会对公司的独立性产生影响。&&&&&&&& 公司向云南电网公司购买的电量仅为公司供电量一部分，因此不会对公司的独立性产生影响。&&&&&&&& 云南电网公司授权云南电网公司文山供电局与本公司签署了《2008年资产委托运行维护管理合同》，公司接受云南电网公司委托对猫猫跳电站至越南送电设备的资产进行运行维护管理，2008年度运行维护费用为人民币2,400,000元。&&&&&&&& 云南电网公司文山供电局为云南电网公司的分公司，云南电网公司授权其于日与本公司签署《邱北县新店乡、腻脚乡农网管理委托协议》。公司接受云南电网公司文山供电局的资产管理委托，受托管理农网资产总值约1260 万元，双方约定年度委托费用为人民币100,000 元。&&&&&&&& 2、资产收购、出售发生的关联交易&&&&&&&& 单位:万元 币种:人民币&&&&&&&& 关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值转让资产的评估价值转让价格&&&&&&&& 云南水利电力有限公司联营公司购买除商品以外的资产购买位于文山州文山县、砚山县、邱北县、西畴县和富宁县二期农网改造的全部资产公允市场价值16,577.6,398.77&&&&&&&& 根据公司第四届十三次董事会审议通过的《关于理顺农电资产关系的预案》决议，并经公司2009年第一次临时股东大会审议通过，公司出资16398.77万元，向关联企业云南水利电力有限公司购买位于文山州文山县、砚山县、邱北县、西畴县和富宁县二期农网改造的全部资产。目前，上述款项已经支付给云南水利电力有限公司，相关资产的产权过户工作正在办理当中。&&&&&&&& 3、共同对外投资的重大关联交易&&&&&&&& 单位:万元 币种:人民币&&&&&&&& 共同投资方关联关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的资产规模被投资企业的净利润被投资企业的重大在建项目的进展情况&&&&&&&& 云南电网公司母公司文山平远供电有限公司供电6,519.60无&&&&&&&& 2004年12月，本公司与云南电网公司共同投资成立文山平远供电有限公司，其中公司出资2940万元，占49％的股权比例。&&&&&&&& 4、关联债权债务往来&&&&&&&& 单位：万元 币种：人民币&&&&&&&& 关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金&&&&&&&& 发生额余额发生额余额&&&&&&&& 云南电网公司004,899.282,794.26&&&&&&&& 合计004,899.282,794.26&&&&&&&& 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）0&&&&&&&& 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）0&&&&&&&& 关联债权债务形成原因其他应付款发生额和余额均是代收的农网还贷水库移民基金&&&&&&&& (六) 重大合同及其履行情况&&&&&&&& 1、托管、承包、租赁事项&&&&&&&& (1) 托管情况&&&&&&&& 1、为进一步理顺和完善文山地区电力体制改革工作，加快推进文山州地方电网的整合，实现企业与地方的双赢发展，满足电力需求，确保安全可靠供电。2007年12月，本公司分别与云南华联马关电力有限公司、广南县电力有限责任公司签订了《托管协议》，上述两公司将由本公司委托管理，委托管理期间两公司的企业性质、资产隶属关系、财税体制、人事关系均不变，详见临号公告。本报告期内公司继续托管云南华联马关电力有限公司、广南县电力有限责任公司。&&&&&&&& 2、2008年7月，公司与麻栗坡县电力有限责任公司签订《托管协议》，麻栗坡县电力有限责任公司将由本公司委托管理，委托管理期间麻栗坡县电力有限责任公司的企业性质、资产隶属关系、财税体制、人事关系均不变，详见临号公告。&&&&&&&& 3、根据公司第四届七次董事会决议，本公司与云南电网公司文山供电局签订《资产委托运行维护管理合同》，云南电网公司文山供电局将猫猫跳电站对越送电输变电设备资产委托本公司代为维护运行，期限为一年，双方约定费用为2,400,000.00元。&&&&&&&& 4、根据公司第四届十一次董事会决议，云南电网公司授权文山供电局于日与本公司签署《邱北县新店乡、腻脚乡农网管理委托协议》。公司接受云南电网公司文山供电局的资产管理委托，受托管理农网资产总值约1260 万元，双方约定年度委托费用为人民币100,000 元。&&&&&&&& 5、文山盘龙河流域水电开发有限责任公司将该公司所属5座，总装机容量4.85万千瓦的发电厂委托给本公司管理，期限为日至日，该事项已于日刊登在证券时报上。&&&&&&&& 公司第四届一次董事会审议通过了《关于承包运行文山盘龙河流域水电开发有限责任公司发电厂的议案》，盘龙河公司将所属5座，总装机容量4.85万千瓦的水力发电厂委托给本公司管理，委托管理期间，本公司负责运行发电厂的人员工资待遇等费用，盘龙河公司按照每千瓦时0.015元的价格向本公司支付委托管理费，本报告期内，公司应该收到的运行费为5,117,266.08元。&&&&&&&& (2) 承包情况&&&&&&&& 本年度公司无承包事项。&&&&&&&& (3) 租赁情况&&&&&&&& 本年度公司无租赁事项。&&&&&&&& 2、担保情况&&&&&&&& 本年度公司无担保事项。&&&&&&&& 3、委托理财情况&&&&&&&& 本年度公司无委托理财事项。&&&&&&&& 4、其他重大合同&&&&&&&& 1、根据公司第四届七次董事会决议，本公司与云南电网公司文山供电局签订《资产委托运行维护管理合同》，云南电网公司文山供电局将猫猫跳电站对越送电输变电设备资产委托本公司代为维护运行，期限为一年，双方约定费用为元，本报告期公司已收到运行维护费元。&&&&&&&& 2、日，公司2007年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司2008年购售电合同》。2008年度公司参与送越南电量电价为：0.280元/千瓦时（含税），云南电网公司通过本公司电网对越南送电过网电量的过网费结算电价为：0.015元/千瓦时（含税）。本报告期内公司严格执行上述合同。&&&&&&&& 3、日，公司2007年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司文山供电局2008年趸购电合同》。2008年度云南电网公司向本公司售电量按综合电价0.2734元/千瓦时结算（含税含基金）。&&&&&&&& 根据公司2008年第一次临时股东大会决议，云南电网公司授权云南电网公司文山供电局与公司签署《〈2008年趸购电合同〉补充合同》，将云南电网公司趸售本公司电量电价由0.2734元/千瓦时（含税及基金）调整为0.3044元/千瓦时（含税及基金），执行时间自日起用电量开始执行。本报告期内，公司严格执行上述合同。&&&&&&&& 4、日，公司2007年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公司与云南电网公司文山供电局2008年购地方电网电力电量合同》。本公司上网小电首先满足消耗在文山平远公司内部，电价按0.2534元/千瓦时对云南电网公司结算后由云南电网公司再按0.2734元/千瓦时对文山平远公司结算（即收取2分过网费），若出现剩余电量，则满足消耗在本公司的电量按0.191元/千瓦时结算后按0.211元/千瓦时对本公司结算（即收取2分过网费），若还出现剩余电量上省网则按0.191元/千瓦时结算。&&&&&&&& 根据公司2008年第一次临时股东大会决议，云南电网公司授权云南电网公司文山供电局与公司签署《〈2008年购地方电网电力电量合同〉补充合同》。将公司上网小电供给文山平远供电有限公司电量的结算电价由0.2534元/千瓦时调整为0.2844元/千瓦时，剩余电量上省网，按0.191元/千瓦时结算。执行时间从日起上网电量开始执行。本报告期内公司严格执行上述合同。&&&&&&&& 5、日，公司2007年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公司与文山马鹿塘发电有限责任公司2008年购售电协议》。公司2008年度将按照枯水期每千瓦时0.25元，丰水期每千瓦时0.17元的价格向马鹿塘公司购电。本报告期内公司严格执行上述合同。&&&&&&&& 6、日，公司2007年度股东大会审议通过了《云南文山电力股份有限公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司2008年购售电协议》。公司2008年度将按照枯水期每千瓦时0.20元，丰水期每千瓦时0.16元的价格向盘龙河公司购电。本报告期内公司严格执行上述合同。&&&&&&&& 7、本公司于2007年12 月24 日与广西德保县水利电业有限公司签订了《购售电协议》，公司向德保水利年供电量不低于3亿千瓦时，公司送德保电网电价枯水期0.36元/千瓦时,丰水期0.26元/千瓦时；德保电网送公司电网电价枯水期0.25元/千瓦时，丰水期0.18元/千瓦时。协议有效期内（日—日）如遇国家出台新的电价政策，双方另行协商电价。&&&&&&&& (七) 承诺事项履行情况&&&&&&&& 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项&&&&&&&& 承诺事项承诺内容履行情况&&&&&&&& 股改承诺第一大股东云南电网公司特别承诺，在持有的文山电力股份获得流通权后的五年内，除为实施公司管理层股票期权激励转让股份外，不以任何形式上市交易或者转让；在持有文山电力股份获得流通权之日起，三年内将对公司每年不低于当年税后净利润的30%的分红议案投赞成票。第二大股东云南广聚明源投资有限公司承诺其所持文山电力股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让，同时承诺自上述承诺期期满后12个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份,出售数量不超过文山电力股份总数的5％，24个月内不超过10％。本报告期内，承诺人均严格履行了各自所作出的承诺。&&&&&&&& (八) 聘任、解聘会计师事务所情况&&&&&&&& 单位:万元 币种:人民币&&&&&&&& 是否改聘会计师事务所：否&&&&&&&& 现聘任&&&&&&&& 境内会计师事务所名称中和正信会计师事务所&&&&&&&& 境内会计师事务所报酬45&&&&&&&& 境内会计师事务所审计年限8&&&&&&&& (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况&&&&&&&& 本报告期内无上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况&&&&&&&& (十) 其他重大事项的说明&&&&&&&& 1、日，公司收到文山州发改委《关于调整高耗能行业电度电价的通知》（文发改价格[号）。文件规定，根据云南省发改委《关于调整文山州电网及马关县电网销售电价的批复》（云发改价格[2007]82号）文件精神，对文山州高耗能行业电度电价做如下调整：&&&&&&&& 对符合国家和省产业政策的电炉铁合金、硅锰、电解烧碱、电炉黄磷、电铝锭、电石等高耗能行业的电度电价从日起每千瓦时上调2分钱。&&&&&&&& 本公司电网内大工业用户用电占较大比例，上述通知中所涉及的行业2006年度、2007年度用电量约占公司总售电量的三分之一。本报告期内，上述电价调整增加了公司的营业收入，但由于电价上调部分增加了用电户的成本负担，加之产品市场价格的波动也会对大工业用户的用电水平产生影响，公司尚无法准确分析本次电价调整对公司以后的经营业绩所产生的影响。&&&&&&&& 2、日，公司接到文山州发展和改革委员会文发改价格【号转发云南省发展和改革委员会云发改价格【号文《关于疏导文山州电网电价矛盾有关问题的批复》的通知。对本公司电网内电价进行调整，内容详见号公告。&&&&&&&& 3、日，公司接到文山州经济委员会和文山州发展和改革委员会文件文经【号，按照云南省经贸委、云南省发改委《关于对部分工业企业用电给予阶段性特殊电价扶持的通知》（云经能源【号）精神，对公司电网内部分工业企业用电给予阶段性特殊电价扶持，内容详见号公告。&&&&&&&& (十一) 信息披露索引&&&&&&&& 事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径&&&&&&&& 股东减持本公司股份的公告《证券时报》日.cn&&&&&&&& 2007年度业绩快报《证券时报》日.cn&&&&&&&& 第四届七次董事会决议公告《证券时报》日.cn&&&&&&&& 关联交易公告《证券时报》日.cn&&&&&&&& 关于工程建设的公告《证券时报》日.cn&&}