如何根据科目余额表编财务报表_百度知道
如何根据科目余额表编财务报表
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首先，你知道知道财务报表都有那些项目其次，你的科目余额表的各项目的余额再次就是把把对应的项目的余额填入各财务报告有对应项目中，然后使资产负债表恒等式成立期初数是看资产负债表以前性质如果是上月呢照搬，上年呢也是照搬。且使利润表中填列入各项目的当期发生数累计数是当期加上次的累计数计算。就这么容易。
采纳率：58%
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根据科目余额表的期末余额填制，资产类：期末借方余额=上期借方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额
负债和所有者权益：期末贷方余额=上期贷方余额+本期贷方发生额-本期借方发生额
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前面一个会计没有给我科目余额表，我要怎么建账？
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看上月申报的表 你申报软件里有申报信息
申报信息里有明细？
是 有好像是一年内申报的全部内容如果上任会计没有做打印备份你可以自己打印一下对在申报系统里不再显示的报表信息 也可以持IC卡 公章
税务登记证副本
去税局大厅申请打印
税务局可能有吗？我是今年七月份接手的，她没有给我六月份的科目余额表，期初余额没法做的！！
期初余额不变 你5月的累计数-6月的累计数
就是6月的科目余额表申报的表
是可以申请打印的
本年的报表 你都是能在申报系统里查询的 不会就问问税控维护单位吧
好的，谢谢
O(∩_∩)O~
采纳率：82%
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我们会通过消息、邮箱等方式尽快将举报结果通知您。金蝶软件怎么选择会计期间
金蝶软件怎么选择会计期间
　　一些会计人员在使用金蝶软件的时候，不知道怎么选择会计期间。下面是小编为你整理的金蝶软件选择会计期间的操作方法，希望对你有帮助。
　　金蝶软件选择会计期间的操作方法
　　左上角，以此往右看，会看到设置，就在那个里面设置，有专门的选项的!
　　金蝶软件使用方法
　　一、准备工作
　　用户需准备启用账套前的初始数据(如启用日期为2006年2月，则初始数据为日的各明细科目余额)以及各科目本年累计借贷方发生额，(用来计算资产负债表的年初余额)。必须先手工在&我的电脑&\D盘下建立一个&账套备份&和&金蝶账套&的文件夹，如账套较多，还可以在以上两个文件夹中再具体分设每个单位的文件夹。
　　二、新建账套：
　　双击桌面上的金蝶图标，清空&账套名称&和&用户名称&&点击&新建账套&，此时弹出&新建账套&的窗口，选择要存放该账套的路径(如：D：\金碟账套);并根据企业情况中输入公司简称(也就是数据库文件名称)。&点&保存&按钮，系统提示建账向导 输入公司全称(如&***有限公司&)&选择贵公司所属行业(2006年起全部使用企业会计制度或者小企业会计制度，列表中拉到最下方选择);&下一步&&选择业务模式(如无业务系统连用，无须做任何选择)&下一步&&定义记账本位币(无须任何修改，)&下一步&&定义会计科目结构，此时默认为第一级4位第二级以下每级2位，只可修改二级以下的科目长度，总长度不可超过15位&下一步&& 定义会计期间的界定方式：只需修改账套启用会计期间，都不必修改，下一步&&完成&初始账套的框架构建完成。注意在按&完成&以后，账套启用会计期间和科目结构级数将不能修改，故请慎重设置!!!
　　三、添加操作员：主界面&工具菜单&用户管理&右下方倒数第四个按纽&新增用户&，输入会计人员的名字，(中文名)码统一：12345 (不是密码，用来修复损坏账套时使用)
　　授权：选中需要授权的用户名字，点击&授权&，授权窗口右上角：授权范围，选&所有用户&，(本人：只能查看、处理自己所经办的业务。
　　本组用户：只能查看和处理本组用户经办的业务。
　　所有用户：选择此范围则可以处理所有用户经办的业务，不论这些业务是属于哪个用户组处理范围。)
　　勾上&检查科目范围&，右下脚点&授权&&左下角点&授予所有权限&&授权完成!
　　注意：只有在系统管理员组中的人员才可以给自己或者别人授权，否则无法操作此步骤!!!
　　更改登录密码：主界面&工具菜单&修改密码
　　用于改变用户进行系统登录时的口令。执行此功能时，系统要求您输入原口令、新口令以及确认新口令。
　　更换操作员：在系统状态栏右下脚，显示用户名处，用鼠标左键点击，系统也弹出用户登录窗口，您可以重新选择其他用户登录。
　　设置凭证字：主界面：基础资料&凭证字&根据事情情况添加或者删除系统默认的&收&&付&&转&，设置好以后必须对所有凭证字进行修改，选中一项&点击右边&修改&&对应套打类型修改成&其他凭证&
　　账套选项设置：点击桌面上的&账套选项&弹出&账套选项&窗口&凭证标签&把左列第二项勾选上，右列第一项和第三项都勾选上去。然后点击下方的&高级&按纽，弹出高级选项配置窗口，在此窗口的下方把&允许核算项目分级显示&前面的方框勾选上去，&点击&确定&，此时会弹出信息提示，不用理会，点击&确定&然后再点击&账套选项&窗口下方的&确定&退出即可。
　　设置币别：(如企业无外币业务，此处跳过!)点击主界面内的&币别&弹出&币别&窗口，点击窗口右方的&增加&按纽，填入&币别代码&(如美元可输入&USD&，日元则可输入&JP&等)、&币别名称&等信息，并在下方的汇率栏相应的会计期间内输入期初的记账汇率。注意此刻必须把期初的记账汇率输入对应的账套启用期间栏内，不可输入第一栏中，(如启用期间为第二期的话则输入第二行，以此类推!)否则将出现错误。逐一输入完后关闭币别窗口。
　　会计科目设置：点击&会计科目&，此刻弹出会计科目窗口，里面已有企业会计制度(或者小企业会计制度)的预设科目，根据企业情况，增加二级三级明细科目：点击窗口右边的&增加&， 弹出增加科目窗口，不同会计科目设置时注意的要点各不相同，以下分四种情况细叙会计科目的设置：(1)一般会计科目的新增设置：
　　案例：科目代码：100201(如科目结构级数为一级四位，二级三位则为：1002001)科目名称：建设银行 不核算外币 点击&确定&即可，助记码非必录项目)小窍门：有些二级明细科目相同的科目可以使用科目复制功能，比如&固定资产&下的二级明细是具体每种资产名称，则&累计折旧&下二级明细科目应该是相同的，操作：先在&固定资产&下将所有的固定资产二级明细科目设置完成，然后选中&1501-固定资产&科目，点击窗口右边&复制&按纽，弹出&科目复制&窗口，此时在源科目代码框中显示&1501&在目标科目代码框中输入&1502&点击确定，系统将提示&成功复制*个科目&然后修改刚才复制的科目借贷方向等信息，同样用这种方法还可复制&管理费用&，&经营费用&，&制造费用&等科目。
　　涉及外币业务核算的会计科目设置则在币别核算处选择&核算单一外币&并在下拉列表中选择币别，勾选上&期末调汇&，如每次使用准确汇率记账，则此处不用勾。点击增加即可。
　　(2) 挂核算项目的会计科目设置例如：1131 应收账款 按往来单位核算 单一核算项目，核算项目下拉列表中选择&往来单位&(核算项目的作用相当于二级明细科目，同时也可被多个会计科目使用，适合往来业务多而复杂，往来单位比较多的企业，也可同时使用多核算项目，比如：应收账款即下设&往来单位&又下设&职员&则可以核算出具体某业务员负责的所有客户的应收款情况)注意，如果会计科目已经下设核算项目则不可以再下设明细科目，否则将出现严重错误!建议：可增加会计科目，但不要删除系统预设的科目否则会影响报表公式、数据!同时在&核算项目&中将具体&往来单位&、&部门&&职员&信息输入
　　(3)数量金额式会计科目的设置：适合无业务系统连用的形式案例：原材料&A材料 数量金额辅助核算计量单位&个&核算项目：步骤：在主窗口选择&核算项目& 系统预设了三个类别，如另外增加类别(如供应商、客户)则在窗口下方点击&增加类别&增加详细内容则在窗口右边点&增加&即可。弹出增加项目窗口，输入核算项目代码(自编，可以是英文字母和数字)、名称，如分级需注意在&上级代码&框中输入上级核算项目代码。如需设&职员&项目明细必须先定义&部门&明细，再增加&职员&项目。
　　初始数据录入：点击&初始数据&进入初始数据录入界面，根据设置好的明细科目分别输入各科目的启用会计期间的期初余额和本年累计借贷方发生额，(如启用会计期间是1月份，则只需输入期初余额即可)白色框内可直接输入金额，黄色框内不能直接输入金额，必须由其他明细科目输入金额后，系统自动汇总得出，使用核算项目的科目在右边&核算项目&处有&&&显示，双击该项，进入核算项目期初数据录入界面，输入所有数据，点击&保存&&&关闭&，如果此时发现科目设置不合理，可关闭此界面，再进入会计科目进行修改。注意：科目代码为&5&开始的损益类科目只须在最右方第四列的&损益类科目本年累计发生额&列中输入实际发生额即可，不用输入前三列数据。在&人民币&界面输入完后，如有外币，数量金额核算的企业，应在灰色工具栏下方的下拉框，选择相应外币如&美元&、&日元&，进入外币初始数据录入界面继续输入核算外币科目的期初余额、本年累计发生额，数量金额辅助核算的科目同此。初始数据录入完毕后，点击灰色工具栏下方的下拉框，选择&试算平衡表& 如旁边出现绿色的提示&试算表以平衡&则说明数据录入正确，否则出现红色提示&试算表不平衡&必须仔细核对输入数据，修改后再进行试算平衡。平衡以后&关闭&退出初始数据界面，点击启用账套注意：必须试算平衡以后才可以启用账套，否则起用不成功!!!
　　&启用账套&&弹出启用账套窗口，跟着提示操作：&继续&&
　　系统即弹出备份账套的窗口，选择相应的备份路径(即您想把备份的账套放在地方，如：D：\账套备份，) 设定相应的备份路径后(备份账套的同时也可以进行压缩或整理账套碎片设置)，点击确定即可!备份完毕系统会给予提(在相应的备份路径中您可以看到账套的备份文件的后缀名为.AIB)!
　　备份完毕系统提示启用账套成功，系统进入正常操作状态界面
　　恢复账套: 如果您想使用备份在软盘上的账套数据(即相应的.AIB 文件)，必须先将备份的账套恢复到硬盘中(恢复为AIS账套文件)，再用金蝶KIS打开它。利用此功能您可以将已备份到软盘上的账套资料恢复到硬盘中：打开任意一个账套，在主界面中，文件菜单中选择&恢复&, 系统会弹出&恢复账套&窗口，选择相应的备份文件(原先后缀名为.AIB的文件)点击后&打开&，系统将弹出&恢复为&的窗口，在此选择您将要把该账套恢复到哪以及恢复后的文件名，选择输入完成后点击保存即可!以后您就可以在相应的文件夹中打开恢复后的.AIS账套文件。
　　金蝶软件年终结账要注意些什么?
　　系统在过账之前要对账务处理进行检查，必须将本期间的所有会计凭证及业务资料全部输入了电脑并且过账之后才能结账。如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。
　　系统在进行结账之前，还要检查&期末调汇&、&结转损益&、&出纳扎账&以及&计提折旧&四项处理事项是否已经完成。如果其中有一件事项未完成，则系统会提示您还有哪些事项没有完成，要您确认是否要继续结账。( {, d7 D# M# n+ K9 u在全部事项处理完毕后，系统开始结账。窗口中显示进度指示器，反映结账工作的进程。在结账过程中，如果想改变想法，中止结账可以单击〈取消〉按钮，系统会弹出提示窗口，询问您是否要中断结账过程。% m% D, o3 m6 Z5 C( @$ L; h在结账后，如果用户认为所做的结账操作不合适，需要进行回退处理，请咨询金蝶软件科技有限公司的技术支持机构。7 B; F. G- b* I( Y1 y1 `如果当前的会计期间是年度的最后一个会计期间，则此时结账是执行年结过程。年结基本上与日常结账没有什么区别，但年结的实际内容则完全不同于日常结账。年结时，强制用户做系统备份。系统在年结过程中，将所有的凭证及业务资料全部删除，只将有关账务数据的余额及发生额结入到下一年。年结结转到下一年度之后是无法反结账的，因此在进行年结时要特别慎重。进行年结后所有的凭证及业务资料全部都被清除，只有账套备份中留有这些数据资料。必须要仔细保存好这些备份数据，以备查账时能恢复出来记账凭证及业务资料进行查询等处理。+ t& }2 |9 R* a- y4 i7 ` J! m* F/ p* ^3 p9 J. W, P结账完成之后，系统进入下一个会计期间，并返回到结账处理窗口。
　　备份账套的查询：年结后，除有关部门业务记录结转到下年度外，所有的当年度已过账的凭证及业务资料全部保留在备份账套内，要查看年结前的账套数据资料可采用续改账套文件名的后缀形式打开备份账套，如原账套名为&SAMPLE.AIS&，则年结后查询备份账套文件为&SAMPLES.A04&。其中后缀名可以为&A+年份&的形式。; } x4 w- ~3 n& ^4 `进行期末结账后，还可以进行反结账功能，将当期会计期间退至其上一期会计期间，其具体操作方法只能使用快捷键Ctrl+F12。但是如果您已经进行了年结操作，则不能使用该方法。
　　反结账：ctrl+F12;反过账：ctrl+F11最好是管理员操作，可以反好几个月的。。。
　　给你提个建议也是建立会计电算化的基本操作规程就是在进行诸如记账、过账、结账之类的操作的时候记得先进行数据备份这样如果有错误可以永备份倒回完全避免类似的错误再次发生
　　金蝶软件账务处理方法
　　1、凭证录入：
　　点击&主窗口&中 &凭证录入&，弹出一张凭证的窗口，先修改凭证日期，修改凭证字，输入附件张数，鼠标点到摘要拦，输入摘要内容，此时也可以按F7或者凭证菜单栏里的&获取&按纽，弹出常用摘要窗口，此窗口左下方&增加&按纽增加常用摘要类别(如：收入，支出等)类别名称自编，点右边&增加&按纽增加常用摘要内容，如：提取现金、销售某某商品等等。输入完摘要后，回车，光标跳到会计科目栏，点击&获取&或F7弹出会计科目窗口，在此窗口中选择相应会计科目，也可直接输入科目代码，回车，如果选取的科目关联了核算项目，则光标跳入会计科目左下方的空格，再按F7选择相应的核算项目，然后回车输入金额，继续输入第二条分录，此时输入摘要时可使用快截方式&&&&(两个英文状态下的小数点)可复制上条摘要内容&会计科目&金额，此时可使用自动计算平衡&CTRL&+&F7&快捷键功能，系统自动计算出对方金额。&点击&保存&按纽，凭证输入完毕，保存后系统会自动弹出一张空白凭证，继续凭证输入工作。
　　模式凭证：制作完一张常用凭证，如每月都必须做的计提折旧、计提福利费、计提工资等凭证后，点击凭证菜单栏&编辑&，点击&保存为模式凭证&&&常用模式凭证&前打勾，&借方&、&贷方&前打勾&&确定&即可。使用时只要在凭证录入界面，点击凭证上的&编辑&菜单&&调入模式凭证&&选择一张需要的模式凭证&&确定&即可，修改相应的凭证附件张数，凭证日期和相关内容等信息。
　　注意：手工输入所有的凭证，但&期末调汇&和&结转损益&凭证除外，此两张凭证需要使用系统提供的自动期末调汇和结转损益功能，否则会导致利润表取不到数。
　　2、凭证查询
　　点击主界面&凭证查询&&弹出凭证过滤窗口，内容中选择&会计期间&&=&&当前会计期间&，窗口下面左边和右面都选&全部&&确定以后显示出本期所有的已保存的凭证，可以在此界面中对凭证进行修改，删除操作，也可直接在此界面中增加新的凭证
　　修改：双击那张需要修改的凭证，直接修改
　　删除：在会计分录序时簿中，选中那张需要删除的凭证，然后点击菜单拦里红色的&&&，该凭证既被删除，如果前面出现&X&标记，则说明该凭证作废，没有被删除，可点击菜单栏&恢复&按纽恢复该凭证，或者再重复刚才操作既可完全删除该凭证。
　　注意!以上修改删除操作必须是在凭证未审核未过账状态下方可实现，如该凭证已审核并已过账，则参照快捷方式及日常操作&反过账&，&反审核&，恢复凭证到未审核状态!
　　3、凭证审核
　　凭证输入完成后，更换操作员登陆金碟，点击主界面&凭证审核&&弹出凭证过滤窗口，内容中选择&会计期间&&=&&当前会计期间&，窗口下面左边和右面都选&全部&&确定以后显示出本期所有的凭证&点击菜单栏上&批审&将对序时簿中的凭证批量审核，如选种某张凭证，再点击菜单里的&审核&&弹出该凭证的窗口，再点击凭证菜单上的&审核&是对这张凭证进行单独审核。单独取消审核只需再点击一下凭证菜单栏中的&审核&即可。
　　批量取消审核：用前面审核的操作员登陆，进入&凭证审核&显示出本题的会计分录序时簿，(不要点开任何凭证)，单击&编辑&菜单&&成批销章&即可。
　　注意，只可销章本人审核的凭证，其他操作员无权取消他人审核的凭证。
　　4、凭证检查：
　　检查本期是否还有未过账的凭证，如本题所有凭证均已过账，点击该按纽，将出现&没有需要检查的凭证&否则，说明本期还有未过账的凭证，需要补做未完工作。
　　5、凭证过账：
　　凭证审核完成以后，需要进行过账，点击该项，将出现凭证过账向导，按照提示操作。
　　注意：每期至少需要做两次过账，第一次：结转损益前，对手工制作的所有凭证进行审核过账，第二次：点击&结转损益&，根据提示操作将自动生成一张结转损益的凭证，再对它进行审核过账，有外币业务的企业还必须在结转损益之前使用系统提供的&期末调汇&功能制作一张期末调汇凭证，审核以后再做结转损益工作。此项操作可根据需要适时更换操作员。
　　6、结账：
　　本期所有的凭证均过账以后，必须先查看报表和账簿，才可做结账工作。
　　点击金碟主界面左边蓝色导航栏上的&报表&&查看资产负债表/利润表/自定义报表&菜单栏内&!重算&将自动计算出本期报表，如发现报表错误，(如资产负债表不平衡)可退出报表进入账务处理界面，打印一张本期&科目余额表&，再进入报表系统进行核对，对相应错误科目进行报表公式验证，发现错误，进入菜单栏&&进行报表公式修改，修改完毕后，必须回车以后修改有效。
　　查询明细账：主界面左边&账务处理&&点击右边&明细账&&弹出明细账过滤窗口&选定会计期间&币别&明细科目代码(点击输入框右边的黄色按纽，弹出会计科目窗口选择)如有核算项目勾选&包括核算项目& 并选择项目类别&包括未过账凭证(此项功能可在凭证未过账状态查看即时明细账账目情况)&确定!系统显示出所需查看科目的明细账，如无发生额和余额，此明细科目账簿不显示。其他账簿，表格等均参照此方法进行过滤查看。
　　查询多栏式明细账：&账务处理&&&多栏式明细账&&&多栏账&标签页&&增加&&&多栏账科目&选择需要设置多栏账的科目如&管理费用&等，如果此科目未设置下级明细科目而是设置的核算项目，则在&核算项目类别&选择下设的核算项目，如&往来单位&等，(如此科目既未下设明细科目也无核算项目，不能设置成多栏账)&在此窗口左下方点击&自动编排&&&确定&弹出保存为&(所选科目)明细胀&&&确定&&到&查询条件&标签页选择相应的会计期间等条件信息，&&确定&即可显示出所设置的科目的多栏式明细账。
　　注意：如已经设置过多栏账(如管理费用)，之后又增加过此科目的下级明细科目(新费用项目)或核算项目，则再次查询多栏式明细时，必须对此科目进行&修改&，重新&自动编排&一次才能把新增加的明细项目增加到多栏式名细账中，否则会缺少一部分数据。
　　查询总账，总账以及报表均须所有凭证都过账以后才可显示打印总账时必须勾选上&按科目分页显示&选项。，其他各账务处理过程报表，如科目余额表试算平衡表等和各明细账均可以在凭证未过账状态即可查询即时账簿情况。
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金蝶科目余额表过滤时选一级和二级是，期末余额为什么不同
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金蝶科目余额表过滤时选一级和二级是，期末余额为什么不同
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一级的是所有二级之和
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但是期末余额也应该是一样的呀
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该用户从未签到
不是所有的科目都有二级科目
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20127《财务报表分析》课程设计指导手册之一--蒋亚朋,财务报表,财务报表分析,财务报表分析案例,虐渣指导手册,上市公司财务报表,财务报表模板,合并财务报表,财务报表下载,财务报表附注
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