合肥百货：2012年中期财务报告()_合肥百货(000417)个股公告-金融界
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个股公告正文
合肥百货：2012年中期财务报告
&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&2012&年中期财务报告(未经审计)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&目&&&&&&录&&&&&&&&&&&&&&&&&&页&&&&&&&&&次一、未审会计报表&&&&1.资产负债表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1-2&&&&2.利润表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3&&&&3.现金流量表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4&&&&4.合并股东权益变动表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5-6&&&&5.母公司股东权益变动表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7-8&&&&二、会计报表附注&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9-95&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资产负债表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企&01&表&&&&编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位:人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流动资产:&&&&货币资金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、1&&&&&&&3,236,385,085.53&&&&&&&3,497,160,841.78&&&&&&&&&&&&&&859,400,279.44&&&&&&891,913,586.64&&&&交易性金融资产&&&&&&&&&&&&&五、2&&&&&&&&&26,907,047.28&&&&&&&&&&20,642,605.86&&&&&&&&&&&&&&&&26,907,047.28&&&&&&&&&20,642,605.86&&&&应收票据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、3&&&&&&&&&&1,047,905.00&&&&应收账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、6&&&&&&&&&24,714,362.24&&&&&&&&&&15,765,725.46&&&&十三、1&&&&&&7,776,644.46&&&&&&&&&&7,737,403.29&&&&预付账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、8&&&&&&&&295,491,684.87&&&&&&&&&318,876,599.69&&&&&&&&&&&&&&&188,212,053.63&&&&&&183,214,988.02&&&&应收利息&&&&应收股利&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&44,130,551.25&&&&&&&&&43,990,551.25&&&&其他应收款&&&&&&&&&&&&&&&&&五、7&&&&&&&&137,070,573.99&&&&&&&&&134,568,054.00&&&&十三、2&&&&275,019,731.77&&&&&&286,881,448.64&&&&存货&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、9&&&&&&&&595,928,031.27&&&&&&&&&662,978,082.15&&&&&&&&&&&&&&&&83,527,423.29&&&&&&&&&94,687,399.76&&&&一年内到期的非流动资产&&&&其他流动资产&&&&&&&&&流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,317,544,690.18&&&&&&&4,649,991,908.94&&&&&&&&&&&&&1,484,973,731.12&&&&1,529,067,983.46非流动资产:&&&&可供出售金融资产&&&&持有至到期投资&&&&长期应收款&&&&长期股权投资&&&&&&&&&&&&&&&五、15&&&&&&&&47,310,000.00&&&&&&&&&&47,310,000.00&&&&十三、3&&&1,013,360,593.22&&&&1,003,360,593.22&&&&投资性房地产&&&&固定资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、17&&&&&&&987,413,281.16&&&&&&&&&934,686,528.20&&&&&&&&&&&&&&&120,935,531.56&&&&&&125,728,910.69&&&&工程物资&&&&在建工程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、18&&&&&&&125,375,585.39&&&&&&&&&&73,559,344.68&&&&&&&&&&&&&&&&&7,455,292.12&&&&&&&&&&3,098,879.00&&&&固定资产清理&&&&生产性生物资产&&&&油气资产&&&&无形资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、23&&&&&&&379,775,985.22&&&&&&&&&385,460,256.19&&&&&&&&&&&&&&&&72,668,284.87&&&&&&&&&73,772,455.57&&&&开发支出&&&&商誉&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、24&&&&&&&&&2,119,524.78&&&&&&&&&&&2,119,524.78&&&&长期待摊费用&&&&&&&&&&&&&&&五、25&&&&&&&&43,933,929.95&&&&&&&&&&47,799,813.92&&&&&&&&&&&&&&&&&&&144,000.00&&&&递延所得税资产&&&&&&&&&&&&&五、26&&&&&&&&29,240,081.85&&&&&&&&&&30,680,068.80&&&&&&&&&&&&&&&&&5,468,863.59&&&&&&&&&&4,902,985.89&&&&其他非流动资产&&&&&&非流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,615,168,388.35&&&&&&&1,521,615,536.57&&&&&&&&&&&&&1,220,032,565.36&&&&1,210,863,824.37&&&&&&&&&&&资产总计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,932,713,078.53&&&&&&&6,171,607,445.51&&&&&&&&&&&&&2,705,006,296.48&&&&2,739,931,807.83&&&&法定代表人:郑晓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计机构的负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资产负债表(续)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企&01&表&&&&编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位:人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流动负债:&&&&短期借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、29&&&&&&&2,500,000.00&&&&&&&&&&&2,500,000.00&&&&交易性金融负债&&&&应付票据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、31&&&&&427,300,000.00&&&&&&&&&490,057,270.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&82,000,000.00&&&&&&&&129,000,000.00&&&&应付账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、32&&&&&602,972,070.79&&&&&&&&&699,606,782.99&&&&&&&&&&&&&&&&&&&82,391,845.47&&&&&&&&&93,121,348.15&&&&预收款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、33&&&&1,761,647,840.00&&&&&&&1,951,458,711.38&&&&&&&&&&&&&&&&&350,628,681.56&&&&&&&&434,716,166.05&&&&应付职工薪酬&&&&&&&&&&&&&&&&&五、34&&&&&&56,238,475.32&&&&&&&&&&49,222,731.29&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21,731,206.72&&&&&&&&&19,472,966.85&&&&应交税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、35&&&&&-153,529,399.62&&&&&&&&&18,956,125.47&&&&&&&&&&&&&&&&&&-29,938,942.93&&&&&&&&&20,697,719.06&&&&应付利息&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、36&&&&&&&&&&82,900.00&&&&&&&&&&&&&&18,150.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&82,900.00&&&&应付股利&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、37&&&&&&&5,997,514.26&&&&&&&&&&&2,701,220.62&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,701,220.62&&&&&&&&&&2,701,220.62&&&&其他应付款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、38&&&&&138,584,443.33&&&&&&&&&141,552,255.64&&&&&&&&&&&&&&&&&195,405,210.27&&&&&&&&&168,634,692.91一年内到期的非流动负债&&&&其他流动负债&&&&&&&&&流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,841,793,844.08&&&&&&&3,356,073,247.39&&&&&&&&&&&&&&&&&705,002,121.71&&&&&&&&868,344,113.64非流动负债:&&&&长期借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、42&&&&&&38,833,625.00&&&&&&&&&&19,323,525.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,180,000.00&&&&&&&&&&5,180,000.00&&&&应付债券&&&&长期应付款&&&&专项应付款&&&&预计负债&&&&递延所得税负债&&&&&&&&&&&&&&&五、26&&&&&&&4,440,541.67&&&&&&&&&&&2,874,431.31&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,417,318.34&&&&&&&&&&2,851,207.98&&&&其他非流动负债&&&&&&&&&&&&&&&五、46&&&&&108,897,203.38&&&&&&&&&112,261,136.57&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,560,906.59&&&&&&&&&&3,238,564.42&&&&&&&&非流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&152,171,370.05&&&&&&&&&134,459,092.88&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13,158,224.93&&&&&&&&&11,269,772.40&&&&&&&&&&&负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,993,965,214.13&&&&&&&3,490,532,340.27&&&&&&&&&&&&&&&&&718,160,346.64&&&&&&&&879,613,886.04所有者权益(或股东权益):&&&&实收资本(股本)&&&&&&&&&&&&&五、47&&&&&519,922,800.00&&&&&&&&&519,922,800.00&&&&&&&&&&&&&&&&&519,922,800.00&&&&&&&&&519,922,800.00&&&&资本公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、50&&&&&568,773,287.90&&&&&&&&&568,773,287.90&&&&&&&&&&&&&&&&&647,385,580.49&&&&&&&&&647,385,580.49&&&&减:库存股&&&&专项储备&&&&盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、51&&&&&357,649,500.52&&&&&&&&&357,649,500.52&&&&&&&&&&&&&&&&&330,187,530.33&&&&&&&&&330,187,530.33&&&&未分配利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、53&&&&1,110,312,006.59&&&&&&&&868,236,890.67&&&&&&&&&&&&&&&&&489,350,039.02&&&&&&&&&362,822,010.97&&&&*外币报表折算差额&&&&归属于母公司所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&2,556,657,595.01&&&&&&&2,314,582,479.09&&&&&&&&&&&&&&&1,986,845,949.84&&&&&&1,860,317,921.79&&&&少数股东权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&382,090,269.39&&&&&&&&&366,492,626.15&&&&&&&&所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,938,747,864.40&&&&&&&2,681,075,105.24&&&&&&&&&&&&&&&1,986,845,949.84&&&&&&1,860,317,921.79&&&&负债和所有者权益总计&&&&&&&&&&&&&&&&&5,932,713,078.53&&&&&&&6,171,607,445.51&&&&&&&&&&&&&&&2,705,006,296.48&&&&&&2,739,931,807.83&&&&法定代表人:郑晓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计机构的负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&利润表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企&02&表&&&&编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位:人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并&&&&&&2012&年&1-6&月&&&&&&&&&&2011&年&1-6&月&&&&&&&母公司&&&&2012&年&1-6&月&&&&&2011&年&1-6&月&&&&一、营业收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、54&&&&4,834,674,099.44&&&&&&&&4,609,204,150.84&&&&&十三、4&&&1,863,812,642.70&&&1,739,291,021.12&&&&减:营业成本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、54&&&&3,900,505,040.03&&&&&&&&3,784,242,101.41&&&&&十三、4&&&1,741,716,516.50&&&1,630,106,013.24&&&&营业税金及附加&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、56&&&&&&66,266,373.28&&&&&&&&&&&47,735,112.88&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,809,457.20&&&&&&&&6,159,929.10&&&&销售费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&160,509,514.57&&&&&&&&&&143,651,004.90&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,272,527.28&&&&&&&&8,215,558.80&&&&管理费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&368,285,769.93&&&&&&&&&&350,398,504.90&&&&&&&&&&&&&&&&&&45,782,012.79&&&&&&&45,827,489.54&&&&财务费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-2,545,510.81&&&&&&&&&&&&2,239,024.45&&&&&&&&&&&&&&&&&&-4,678,137.34&&&&&&-4,110,411.72&&&&资产减值损失&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、59&&&&&&&&&&-42,440.67&&&&&&&&&&&&&&&&634,116.95&&&&&&&&&&&&&&&&&&203,114.22&&&&&&&&&344,226.18其他&&&&加:公允价值变动损益(损失以“-”&&&五、57&&&&&&&6,264,441.42&&&&&&&&&&&&&&&&&-57,790.05&&&&&&&&&&&&&&&&6,264,441.42&&&&&&&&&&-57,790.05&&&&号填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、58&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&184,524,922.50&&&&&&十三、5&&&&&78,843,706.36&&&&&205,148,322.25其中:对联营企业和合营企业的投&&&&资收益&(亏损以“-”号填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&347,959,794.53&&&&&&&&&&464,771,417.80&&&&&&&&&&&&&&&&&143,815,299.83&&&&&257,838,748.18&&&&加:营业外收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、60&&&&&&12,066,516.78&&&&&&&&&&&&&1,512,582.73&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13,009.26&&&&&&&&&&23,686.48&&&&减:营业外支出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、61&&&&&&&2,697,116.73&&&&&&&&&&&&&1,040,494.43&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,008,200.83&&&&&&&&&333,607.65其中:非流动资产处置损失&&&&三、利润总额(亏损总额以“-”号&&&&&&&&&&&&&&&&357,329,194.58&&&&&&&&&&465,243,506.10&&&&&&&&&&&&&&&&&142,820,108.26&&&&&257,528,827.01&&&&填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、62&&&&&&90,916,141.78&&&&&&&&&&114,142,832.26&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,292,080.21&&&&&&&57,082,739.03&&&&四、净利润(净亏损以“-”号填列)&&&&&&&&&&&&&&266,413,052.80&&&&&&&&&&351,100,673.84&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05&&&&&200,446,087.98其中:被合并方在合并前实现的净&&&&利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&242,075,115.92&&&&&&&&&&293,146,365.53&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05&&&&&200,446,087.98&&&&少数股东损益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&24,337,936.88&&&&&&&&&&&57,954,308.31五、每股收益:&&&&(一)基本每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、63&&&&&&&&&&&&&0.4656&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.6111&&&&(二)稀释每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、63&&&&&&&&&&&&&0.4656&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.6111六、其他综合收益&&&&七、综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&266,413,052.80&&&&&&&&&&351,100,673.84&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05&&&&&200,446,087.98&&&&归属于母公司所有者的综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&242,075,115.92&&&&&&&&&&293,146,365.53&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05&&&&&200,446,087.98&&&&总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&24,337,936.88&&&&&&&&&&&57,954,308.31&&&&法定代表人:郑晓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务负责人:&&&&&&&&&&&&戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计机构的负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&现金流量表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企&03&表&&&&编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位:人民币&&&&&&&&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并&&&&&2012&年&1-6&月&&&&&&&&&&2011&年&1-6&月&&&&&2012&年&1-6&月&&&&&&2011&年&1-6&月一、经营活动产生的现金流量:&&&&销售商品、提供劳务收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,628,716,588.25&&&&&&&5,446,071,262.69&&&2,163,249,266.05&&&&&&&1,943,016,510.73&&&&收到的税费返还&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&711,786.85&&&&收到的其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、65&&&&&&24,296,412.84&&&&&&&&&&&24,160,910.11&&&&&18,998,963.16&&&&&&&&&&&&6,001,902.28&&&&&&&&&&&经营活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,653,013,001.09&&&&&&&5,470,943,959.65&&&2,182,248,229.21&&&&&&&1,949,018,413.01&&&&购买商品、接受劳务收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,840,564,703.89&&&&&&&4,527,215,019.29&&&2,055,561,286.11&&&&&&&1,902,230,817.38&&&&支付给职工以及为职工支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&232,552,551.73&&&&&&&&&&168,566,968.13&&&&&26,292,595.87&&&&&&&&&&15,202,038.03&&&&支付的各项税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&472,379,121.68&&&&&&&&&&273,804,724.55&&&&&91,954,907.52&&&&&&&&&&56,788,245.12&&&&支付的其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、65&&&&&207,357,462.70&&&&&&&&&&189,361,605.39&&&&&70,675,535.75&&&&&&&&&&62,724,013.41&&&&&&&&&&&经营活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,752,853,840.00&&&&&&&5,158,948,317.36&&&2,244,484,325.25&&&&&&&2,036,945,113.94&&&&&&&&经营活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-99,840,838.91&&&&&&&&&311,995,642.29&&&&&-62,236,096.04&&&&&&&&&-87,926,700.93二、投资活动产生的现金流量:&&&&收回投资收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&18,285,758.55&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15,285,758.55&&&&取得投资收益收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&181,002,716.25&&&&&78,703,706.36&&&&&&&&&205,954,361.25&&&&处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19,315.60&&&&&&&&&&&&&&261,218.00&&&&&&&&&&&1,150.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额&&&&净&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,645,651.00&&&&收到的其他与投资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、65&&&&&&&1,237,371.90&&&&&&&&&&&46,713,138.63&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&51,141,200.00&&&&&&&&&&&投资活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,256,687.50&&&&&&&&&&246,262,831.43&&&&&78,704,856.36&&&&&&&&&276,026,970.80&&&&购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金&&&&&&&&&&&&&&167,726,152.12&&&&&&&&&&&84,727,853.62&&&&&26,772,870.80&&&&&&&&&&&&3,440,816.35&&&&投资支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&844,000.00&&&&&&&&&&116,518,080.00&&&&&10,000,000.00&&&&&&&&&116,518,080.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额&&&&支付的其他与投资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、65&&&&&&&3,000,000.00&&&&&&&&&&&&3,000,000.00&&&&&&&3,000,000.00&&&&&&&&&&3,000,000.00&&&&&&&&&&&投资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&171,570,152.12&&&&&&&&&&204,245,933.62&&&&&39,772,870.80&&&&&&&&&122,958,896.35&&&&&&&&投资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-170,313,464.62&&&&&&&&&&42,016,897.81&&&&&38,931,985.56&&&&&&&&&153,068,074.45三、筹资活动产生的现金流量&&&&吸收投资收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&684,495,400.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&681,445,400.00&&&&其中:子公司吸收少数股东投资所收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,050,000.00&&&&取得借款收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20,000,000.00&&&&&&&&&&&10,000,000.00&&&&收到的其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、65&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,064,600.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,064,600.00&&&&&&&&&&&筹资活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20,000,000.00&&&&&&&&&&698,560,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&685,510,000.00&&&&偿还债务支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&500,000.00&&&&&&&&&&&&&&500,000.00&&&&分配股利、利润或偿付利息支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,880,050.00&&&&&&&&&&&71,783,012.45&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&45,829,437.45&&&&其中:子公司支付给少数股东的股利、利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,600,000.00&&&&&&&&&&&25,243,125.00&&&&支付的其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&五、65&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&804,810.99&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&804,810.99&&&&&&&&&&&筹资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,380,050.00&&&&&&&&&&73,087,823.44&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&46,634,248.44&&&&&&&&筹资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14,619,950.00&&&&&&&&&&625,472,176.56&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&638,875,751.56四、汇率变动对现金的影响&&&&五、现金及现金等价物净增加额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-255,534,353.53&&&&&&&&&979,484,716.66&&&&&-23,304,110.48&&&&&&&&704,017,125.08&&&&加:期初现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,350,165,539.06&&&&&&&1,876,669,449.03&&&&853,485,489.92&&&&&&&&&382,816,455.52&&&&六、期末现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,094,631,185.53&&&&&&&2,856,154,165.69&&&&830,181,379.44&&&&&&&&1,086,833,580.60&&&&法定代表人:郑晓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计机构的负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股东权益变动表(合并)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企&04&表&&&&编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位:人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2012&年&1-6&月&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&归属于母公司股东权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&少数股东权益&&&&&&&股东权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&资本公积&&&&&&&&&&&盈余公积&&&&&&&&&&&&未分配利润&&&&&&其他&&&&&&&&小计&&&&一、上年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,922,800.00&&&568,773,287.90&&&&&357,649,500.52&&&&&&&868,236,890.67&&&&&&&&&&2,314,582,479.09&&&366,492,626.15&&&&2,681,075,105.24加:会计政策变更其他转入&&&&二、本年年初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,922,800.00&&&568,773,287.90&&&&&357,649,500.52&&&&&&&868,236,890.67&&&&&&&&&&2,314,582,479.09&&&366,492,626.15&&&&2,681,075,105.24&&&&三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&242,075,115.92&&&&&&&&&&&&242,075,115.92&&&&15,597,643.24&&&&&&257,672,759.16&&&&(一)净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&242,075,115.92&&&&&&&&&&&&242,075,115.92&&&&&24,337,936.88&&&&&266,413,052.80(二)其他综合收益&&&&上述(一)和(二)项小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&242,075,115.92&&&&&&&&&&&242,075,115.92&&&&&&24,337,936.88&&&&&266,413,052.80&&&&(三)所有者投入和减少资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-844,000.00&&&&&&&&&-844,000.00&&&&1.所有者投入资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-844,000.00&&&&&&&&&-844,000.002.股份支付计入股东权益的金额3.其他&&&&(四)利润分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-7,896,293.64&&&&&&&-7,896,293.641.提取盈余公积2.提取一般风险准备&&&&3.对所有者(或股东)的分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-7,896,293.64&&&&&&&-7,896,293.644.其他(五)股东权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他&&&&四、本年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,922,800.00&&&568,773,287.90&&&&&357,649,500.52&&&&&1,110,312,006.59&&&&&&&&&&2,556,657,595.01&&&382,090,269.39&&&&2,938,747,864.40&&&&法定代表人:郑晓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务负责人:&&&&&&&戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计机构的负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股东权益变动表(合并)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企&04&表&&&&编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位:人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2011&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&归属于母公司股东权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&少数股东权益&&&&&&&股东权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&资本公积&&&&&&&&&盈余公积&&&&&&&&&&未分配利润&&&&&&&其他&&&&&&&&小计&&&&一、上年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&479,722,800.00&&&&15,011,628.20&&&260,577,115.42&&&&&508,630,012.65&&&&&&&&&&&1,263,941,556.27&&&386,973,539.94&&&&1,650,915,096.21加:会计政策变更其他转入&&&&二、本年年初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&479,722,800.00&&&&15,011,628.20&&&260,577,115.42&&&&&508,630,012.65&&&&&&&&&&&1,263,941,556.27&&&386,973,539.94&&&&1,650,915,096.21&&&&三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)&&&&40,200,000.00&&&553,761,659.70&&&&97,072,385.10&&&&&359,606,878.02&&&&&&&&&&&1,050,640,922.82&&&-20,480,913.79&&&&1,030,160,009.03&&&&(一)净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&504,651,543.12&&&&&&&&&&&&&504,651,543.12&&&&79,794,484.48&&&&&&584,446,027.60(二)其他综合收益&&&&上述(一)和(二)项小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&504,651,543.12&&&&&&&&&&&&504,651,543.12&&&&&79,794,484.48&&&&&584,446,027.60&&&&(三)所有者投入和减少资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&40,200,000.00&&&553,761,659.70&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&593,961,659.70&&&&&-8,256,424.52&&&&&585,705,235.18&&&&1.所有者投入资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&40,200,000.00&&&641,245,400.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&681,445,400.00&&&&&-8,256,424.52&&&&&673,188,975.482.股份支付计入股东权益的金额&&&&3.其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-87,483,740.30&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-87,483,740.30&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-87,483,740.30&&&&(四)利润分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&97,072,385.10&&&&&-145,044,665.10&&&&&&&&&&&&-47,972,280.00&&&-92,018,973.75&&&&&-139,991,253.75&&&&1.提取盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&97,072,385.10&&&&&&-97,072,385.102.提取一般风险准备&&&&3.对所有者(或股东)的分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-47,972,280.00&&&&&&&&&&&&-47,972,280.00&&&-92,018,973.75&&&&&-139,991,253.754.其他(五)股东权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他&&&&四、本年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,922,800.00&&&568,773,287.90&&&357,649,500.52&&&&&868,236,890.67&&&&&&&&&&&2,314,582,479.09&&&366,492,626.15&&&&2,681,075,105.24&&&&法定代表人:郑晓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务负责人:&&&&&戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计机构的负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股东权益变动表(母公司)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企&04&表&&&&编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位:人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2012&年&1-6&月&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&归属于母公司股东权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&&&&资本公积&&&&&&&盈余公积&&&&&&&&&未分配利润&&&&&&&&&&其他&&&&&&&&&&&&&&&&小计&&&&一、上年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,922,800.00&&&&647,385,580.49&&&&330,187,530.33&&&&362,822,010.97&&&&&&&&&&&&&&&&&1,860,317,921.79加:会计政策变更其他转入&&&&二、本年年初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,922,800.00&&&&647,385,580.49&&&&330,187,530.33&&&&362,822,010.97&&&&&&&&&&&&&&&&&1,860,317,921.79&&&&三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05&&&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05&&&&(一)净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05&&&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05(二)其他综合收益&&&&上述(一)和(二)项小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05&&&&&&&&&&&&&&&&&&&126,528,028.05(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)股东权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他&&&&四、本年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,922,800.00&&&&647,385,580.49&&&330,187,530.33&&&&&489,350,039.02&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,986,845,949.84&&&&法定代表人:郑晓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务负责人:&&&戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计机构的负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股东权益变动表(母公司)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企&04&表&&&&编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位:人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2011&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&归属于母公司股东权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&&&资本公积&&&&&&&&&盈余公积&&&&&&&&&&&&&未分配利润&&&&&&&&&&其他&&&&&&&&&&&&&&&&小计&&&&一、上年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&479,722,800.00&&&&&&&6,140,180.49&&&233,115,145.23&&&&&&&&184,292,059.09&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&903,270,184.81加:会计政策变更其他转入&&&&二、本年年初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&479,722,800.00&&&&&&&6,140,180.49&&&233,115,145.23&&&&&&&&184,292,059.09&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&903,270,184.81&&&&三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)&&&&40,200,000.00&&&&&641,245,400.00&&&&97,072,385.10&&&&&&&&178,529,951.88&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&957,047,736.98&&&&(一)净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&323,574,616.98&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&323,574,616.98(二)其他综合收益&&&&上述(一)和(二)项小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&323,574,616.98&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&323,574,616.98&&&&(三)所有者投入和减少资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&40,200,000.00&&&&&641,245,400.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&681,445,400.00&&&&1.所有者投入资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&40,200,000.00&&&&&641,245,400.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&681,445,400.002.股份支付计入股东权益的金额3.其他&&&&(四)利润分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&97,072,385.10&&&&&-145,044,665.10&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-47,972,280.00&&&&1.提取盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&97,072,385.10&&&&&&-97,072,385.102.提取一般风险准备&&&&3.对所有者(或股东)的分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-47,972,280.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-47,972,280.004.其他(五)股东权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他&&&&四、本年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,922,800.00&&&&&647,385,580.49&&&330,187,530.33&&&&&&&&362,822,010.97&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,860,317,921.79&&&&法定代表人:郑晓燕&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务负责人:&&&&&&戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计机构的负责人:戴登安&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务报表附注(未经审计)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2012&年&1-6&月&&&&编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位:人民币元(一)公司基本情况&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司(以下简称―本公司‖)始建于1959年,&1993年10月经安徽省体改委皖体改函字(号文批准,由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公司、合肥华侨友谊供应公司共同组建为定向募集股份有限公司,1996年经中国证券监督管理委员会证监发字[3号文批准向社会公开发行股票1800万股,当年8月实现股票上市交易,发行后公司股本为60,652,490.00元,并领取了号营业执照(变更后的营业执照号码0年3月经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]24号文批准,公司以1996年末总股本万股为基数,按每10股配3股,配股后公司股本变更为75,403,830.00元;自1998年至今,经历次配股、送红股和以资本公积金转增股本、定向增发等;截止日,股本总额为人民币519,922,800.00元。&&&&注册地址:合肥市长江中路150号,法定代表人:郑晓燕。本公司属零售业行业,经营范围主要包括:百货、五金、交电、化工产品、针纺、食品、黄金、首饰、文体用品、钟表等。(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正1、财务报表的编制基础&&&&本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用。2、遵循企业会计准则的声明&&&&本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司日的财务状况、月的经营成果和现金流量等有关信息。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)3、会计期间&&&&本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。4、记账本位币&&&&本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并&&&&对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并&&&&对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法&&&&本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。&&&&本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。&&&&子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对合并资产负债表的期初数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法&&&&本公司没有对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,&或卖出再买入的情况7、现金及现金等价物的确定标准&&&&本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算&&&&本公司无外币业务9、金融工具(1)金融工具的分类&&&&本公司的金融资产包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项(相关说明见附注二之(九))、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。&&&&本公司的金融负债包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。(2)金融工具的确认依据和计量方法&&&&1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产&&&&包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。&&&&2)持有至到期投资&&&&指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本公司对持有至到期投资,按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)变。实际利率与票面利率差别很小的,按票面利率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。&&&&如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。&&&&3)可供出售金融资产&&&&指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。&&&&本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,可供出售资产按公允价值计量,其公允价值变动计入―资本公积-其他资本公积‖。&&&&处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。&&&&4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债&&&&指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,具体包括:1)为了近期内回购而承担的金融负债;2)本公司基于风险管理、战略投资需要等,直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;3)不作为有效套期工具的衍生工具。&&&&本公司持有该类金融负债按公允价值计价,不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。&&&&5)其他金融负债&&&&本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额,和按《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法&&&&本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:&&&&1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;&&&&2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)给最终收款方的义务,同时满足下列条件:&&&&A.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件。&&&&B.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。&&&&C.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资,但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。&&&&已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。&&&&既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:&&&&1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。&&&&2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。(4)金融负债终止确认条件&&&&金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法&&&&存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。(6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提&&&&资产负债表日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。&&&&对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)&&&&对于可供出售金融资产,如果其公允价值出现持续大幅度下降,且预期该下降为非暂时性的,则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失;在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入―资产减值损失‖。10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法1.单项金额重大的并单项计提坏账准备的应收款&&&&公司将期末余额大于等于200万元的应收款项,确定为单项金额重大的应收款项。&&&&在资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇同单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。2.按组合计提坏账准备的应收款项&&&&本公司将应收款项按款项性质分为合并范围内的关联方、备用金、其他。对合并范围内的关联方、备用金坏账准备计提比例为0%,其他采用账龄分析法计提坏账准备。&&&&对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备,采用账龄分析法计提坏账准备。3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款&&&&公司将账龄在5年以内且单笔金额在200万元以下的应收款项,经个别认定确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,坏账准备计提比例为100%&。(1)单项金额重大的应收款项坏账准备&&&&单项金额重大的判断依据或金额标准&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末余额大于等于&200&万元的应收款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&在资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;&&&&单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&对单项测试未减值的应收款项,汇同单项金额非重大的应&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&定减值损失,计提坏账准备。(2)按组合计提坏账准备的应收款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&按组合计提坏账准备的&&&&&&&&&&&组合名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&确定组合的依据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计提方法&&&&按账龄特征组合后的应收款项&&&&&&账龄分析法&&&&&&&&&&&&&&&&对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√&适用&□&不适用&&&&&&&&&&&&&账龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&应收账款计提比例(%)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他应收款计提比例(%)&&&&1&年以内(含&1&年)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2%&&&&1-2&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5%&&&&2-3&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10%&&&&3-4&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20%&&&&4-5&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50%&&&&5&年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:□&适用&√&不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:□&适用&√&不适用(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由:&&&&公司将账龄在&5&年以内且单笔金额在&200&万元以下的应收款项,经个别认定确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。坏账准备的计提方法:坏账准备计提比例为&100%。11、存货(1)存货的分类&&&&存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品、受托代销商品等。(2)发出存货的计价方法√&先进先出法&□&加权平均法&□&个别认定法&□&其他&&&&存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,采用先进先出法确定发出存货的实际成本。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法&&&&资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分,以及承揽工程预计存在的亏损部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。(4)存货的盘存制度&&&&本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法&&&&低值易耗品采用五五摊销法,包装物采用一次转销法摊销。12、长期股权投资(1)初始投资成本确定&&&&本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注四之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。(2)后续计量及损益确认&&&&本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。&&&&本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据&&&&共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。(4)减值测试方法及减值准备计提方法&&&&资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。13、投资性房地产&&&&本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。&&&&本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。&&&&本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:&&&&&&&&&&&&类&&&&&别&&&&&&&&预计使用寿命(年)&&&&&&&预计净残值率&&&&&&&&&&年折旧(摊销)率&&&&土地使用权&&&&&&&&&&&&&&&&按照权证可使用年限&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)&&&&房屋建筑物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20~35&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&4.80%~&2.74%&&&&投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。&&&&资产负债表日,若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。14、固定资产(1)固定资产确认条件&&&&固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法&&&&融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。(3)各类固定资产的折旧方法&&&&除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。&&&&&&&&&&&类别&&&&&&&&&&&&&&&&&&&折旧年限(年)&&&&&&&&&&&&残值率(%)&&&&&&&&&&&&&&&&年折旧率(%)&&&&房屋及建筑物&&&&&&&&&&&&&&&20~35&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4.80%~&2.74%&&&&机器设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7~15&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13.70%~&6.40%&&&&电子设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5~8&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19.20%~12.00%&&&&运输设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8~12&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12.00%~&8.00%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)&&&&固定资产装修&&&&&&&&&&&&5~15&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20.00%~6.67%&&&&其他设备&&&&&&&&&&&&&&&&5~8&&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19.20%~12.00%&&&&融资租入固定资产:&&&&&&&&&&&&&&&--&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&--&&&&其中:房屋及建筑物&&&&&&20~35&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4.80%~&2.74%&&&&机器设备&&&&&&&&&&&&&&&&7~15&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13.70%~&6.40%&&&&电子设备&&&&&&&&&&&&&&&&5~8&&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19.20%~12.00%&&&&运输设备&&&&&&&&&&&&&&&&8~12&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12.00%~&8.00%&&&&其他设备&&&&&&&&&&&&&&&&5~8&&&&&&&&&&&&&&&&&&4%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19.20%~12.00%(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法&&&&资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(5)其他说明&&&&本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。15、在建工程(1)在建工程的类别&&&&在建工程包括施工前期准备、正在实施中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点&&&&本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。&&&&已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法&&&&资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则&&&&本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。(2)借款费用资本化期间&&&&同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(3)暂停资本化期间&&&&符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化。(4)借款费用资本化金额的计算方法&&&&在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)17、生物资产&&&&&&&无18、油气资产&&&&&&&无19、无形资产(1)无形资产的计价方法无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况&&&&使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&预计使用寿命&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&依据&&&&土地使用权&&&&&&&&&&&&&按使用年限确定&&&&&&&&&&&按土地使用证上列明的使用期限确定&&&&软件使用权&&&&&&&&&&&&&10&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&按其实际经济寿命确定&&&&商标使用权&&&&&&&&&&&&&10&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&按其法定寿命确定(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据&&&&使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。(4)无形资产减值准备的计提&&&&资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准&&&&内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,同&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。(6)内部研究开发项目支出的核算&&&&内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。20、长期待摊费用摊销方法&&&&本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。有明确受益期的,按受益期平均摊销;不能使以后会计期间受益的长期待摊费用,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。21、附回购条件的资产转让&&&&无22、预计负债(1)预计负债的确认标准&&&&本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法&&&&预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)当前最佳估计数。23、股份支付及权益工具&&&&无24、回购本公司股份&&&&无25、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准&&&&本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。(2)确认让渡资产使用权收入的依据&&&&本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。&&&&利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法1)提供劳务&&&&在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量【已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例】确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。&&&&在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:&&&&A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)&&&&B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。&&&&本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。2)建造合同&&&&在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的,合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入;合同预计总成本超过合同总收入的,本公司将预计损失确认为当期费用。&&&&本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例【已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例、实际测定的完工进度】确定合同完工进度。资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。26、政府补助(1)类型&&&&政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。(2)会计处理方法&&&&政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。&&&&与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。&&&&与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)27、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据&&&&递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认。(2)确认递延所得税负债的依据&&&&对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;28、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理1、本公司作为出租人&&&&经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。2、本公司作为承租人&&&&经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。(2)融资租赁会计处理1、本公司作为出租人&&&&融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。2、本公司作为承租人&&&&融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。29、持有待售资产&&&&无30、资产证券化业务&&&&无31、套期会计&&&&无32、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□&是&√&否(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□&是&√&否(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更□&是&√&否33、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错□&是&√&否(1)追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错□&是&√&否&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)(2)未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错□&是&√&否34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法&&&&积分计划:本公司实施积分计划,顾客消费时产生的积分,可以在达到一定额度后返还礼券或礼品。公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的,需将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配,与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益,待客户兑换奖励积分或失效时,结转计入当期损益。(三)税项1、公司主要税种和税率&&&&&&&&&&&&&&&&&税&&&种&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计税依据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&税率&&&&增值税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&境内销售;提供加工、修理修配劳务&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&17%&&&&增值税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&销售食用植物油、图书、报纸、杂志&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13%&&&&增值税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&销售除油气外的出口货物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0%&&&&消费税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&珠宝金银首饰(从价按率计征)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5%&&&&营业税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&劳务收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5%或&3%&&&&营业税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&娱乐收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5%-20%&&&&城市维护建设税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应交流转税额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7%&&&&教育费附加&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应交流转税额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3%&&&&企业所得税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应纳税所得额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25%&&&&房产税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&房产原值的&70%或以租金收入为纳税基准&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1.2%、12%&&&&个人所得税&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&员工个人所得税由本公司代扣代缴各分公司、分厂执行的所得税税率2、税收优惠及批文&&&&无3、其他说明&&&&无(四)企业合并及合并财务报表1、子公司情况&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥百货大楼集团股份有限公司&2012&年中期财务报告(未经审计)(1)通过设立或投资等方式取得的子公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位:&元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&从母公司所有者权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&实质上构成对&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&少数股东权&冲减子公司少数股东&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末实际投&子公司净投资&持股比&表决权比&是否合&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&益中用于冲&分担的本期亏损超过&&&&子公司全称&&&&&子公司类型&&&&注册地&&&&业务性质&&&&注册资本&&&&&经营范围&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&少数股东权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资额&&&&&&&&&的其他项目余&例(%)&&&&&&&&例(%)&&&并报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&减少数股东&少数股东在该子公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&损益的金额&年初所有者权益中所&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&享有份额后的余额合肥鼓楼商厦&&&&&&&&&&&&&&&控股子公司&&&&合肥&&&&&&商品零售&&&&&&55,000,000&百货&&&&&&&&&&&82,138,664&&&&&&&&&&&&&&&&&&&79.57%&&&&&&79.57%&是&&&&&&&&66,980,053.32有限责任公司合肥百货大楼&&&&集团商业大厦&控股子公司&&&&&&合肥&&&&&&商品零售&&&&&&11,000,000&百货&&&&&&&&&70,972,446.08&&&&&&&&&&&&&&&&&&92.29%&&&&&&92.29%&是&&&&&&&&&8,537,181.26有限责任公司安徽百大合家&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&205,015,812.8&&&&福连锁超市股&控股子公司&&&&&&合肥&&&&&&商品零售&&&&&101,000,000&超市&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&99.01%&&&&&&&100%&是&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5份有限公司合肥合鑫商贸&&&&&&&&&&&&&&&控股子公司&&&&合肥&&&&&&商品批发&&&&&&&4,800,000&商贸&&&&&&&&&&&&3,600,000&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&75%&&&&&&&100%&是有限责任公司合肥周谷堆农&&&&产品批发市场&控股子公司&&&&&&合肥&&&&&&农产品批发&&&300,000,000&农产品批发&&&&253,293,980&&&&&&&&&&&&&&&&&&&54.815%&&&&54.815%&是&&&&&&&274,131,353.27股份有限公司合肥百货大楼集团铜陵合百&&&&&&&&&&&&&&&全资子公司&&&&铜陵&&&&&&商}