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用友T3软件低值易耗品业务的存货对方科目如何设置？ 0:0:0　用友T3小编
用友T3软件低值易耗品业务的存货对方科目如何设置？低值易耗品业务的存货对方科目如何设置？
原因分析：见问题答案。问题解答：建议在用友T3中新建一个资产类的会计科目：低值易耗品。在‘存货对方科目’点击‘添加’，单据类别选择‘低值易耗品业务’，对方科目选择低值易耗品。
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用友T3票据打印并自动记账--用友T3票据打印并自动记账用友T3票据打印并自动记账">用友T3票据打印并自动记账
出纳通中如何打印票据后自动形成一条日记账记录。设置票据的记账方案。1.账务处理中“账户管理”-对银行账户增加“账号”。2.“票据打印”中选中一张转账支票票据模板点击“管理记账方案”中增加记账规则如“开支票”。3.选中该票据点击“管理票据类型”中分别设置“现金支票”和“转账支票”的结算方式和记账规则。如“取现金”“开支票”等。4.选中该票据模板点击“设置票据类型”中可选择票据类型“转账支票”或“现金支票”。如选择“转账支票”。5.再点击“设置记账方案”中部件“账号”对应票据模板中“出票人账号”，部件“往来单位”对应“收款人全称”。6.打印票据一定要填入出票人账号，并且和银行账号一致。票据打印完成自动记账。
用友T3用友通项目目录不排序？--用友T3用友通项目目录不排序？用友T3用友通项目目录不排序？">用友T3用友通项目目录不排序？
在项目目录能否按编码排序，系统自动为项目名称排序。这样一来导致项目目录顺序没有规律。在项目目录维护界面，点鼠标右键，选择排序方法。可以选择“按编码排序”。那么在项目目录的显示界面，就是按编码排序。在填制凭证的时候，也会按编码排序。
记账宝U盘版是否支持外币核算？原因分析：记账宝U盘版只支持人民币的核算。问题解答：记账宝U盘版不支持外币核算，只支持人民币的核算。
记账宝的一张凭证里对分录的数量有限制吗？原因分析：记账宝的凭证对分录的数量是有限制。问题解答：记账宝的一张凭证里能录入99条分录。
用友T3用友通现存量与结存量不等用友T3用友通现存量与结存量不等
原用友-财务通标准版2005总账3站，报表1站，存货1站升级到用友通标准版10.3总账3站，报表1站，核算1站后，打了用友通标准版10.3的补丁，并且也执行了补丁脚本，同时也做了整理现存量的工作，但在录单据时，显示的可用量与收发存汇总表里的结存不等。数据升级导致不一至。确定哪些商品现存量与结存量不等，在数据库中将currentstock表中的存货对应的iquantity修改为正确的数量即可。
用友T3工资模块功能介绍用友T3工资工资核算是企业会计核算中基本的业务之一，工资费用是成本管理的重要组成部分。工资管理包括工资录入、工资计算、所得税计提、银行代发、工资分摊等处理，由系统自动完成相关繁多的核算工作。1)自动完成计算、汇总生成各种工资报表，支持主要银行代发工资要求；2)自动完成个人所得税，出具个人所得税扣缴申报表；（用友在线客服qq）3)自动完成工资计提、分配，形成转账会计凭证进入总账管理系统。
用友T3普及版软件报价
用友软件如何查看余额调节表余额调节表打印预览问题
1、请点击：&现金银行&--&银行对账&--&对账& 选择&截止日期&进行对账。2、进入&余额调节表&--点击&预览&即查看到&对账截止日期&。
用友T3用友通核算模块反结账用友T3用友通核算模块反结账
上月的一些业务单据需要修改，先将核算模块本月进行反结账。点击核算模块中“月末结账”——“取消结账”点击‘确定’后，进行取消上月结账的操作时提示：本月有单据处理，不能反结账。本月若生成凭证、有单据记账、有仓库进行了月未处理，则会有些提示。核算模块中需要注意以下几点：1、删除本月已经生成的凭证。2、取消本月月末处理和本月所有单据记账。这样才可取消上月结账。
境外房租支出企业所得税税前列支问题 境外房租支出企业所得税税前列支问题
　　问题：我公司是一家外贸公司，在苏丹有长期业务往来，我公司业务员在苏丹的房租支出，能否在企业所得税税前列支？　　回复：根据《中华人民共和国企业所得税法》第八条规定，企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第二十七条规定，企业所得税法第八条所称有关支出，是指与取得收入直接相关的支出。所称合理的支出，是指符合生产经营活动常规，应计入当期损益或有关资产成本的必要和正常的支出。第三十三条规定，企业所得税法第八条所称其他支出，是指除成本、费用、税金、损失外，企业在生产经营活动中发生的与生产经营活动有关的、合理的支出。贵公司发生的房租支出，应遵循上述原则，如确属与生产经营有关的、合理的支出，能够提供相关的有效合法凭据，则可以税前扣除。具体由主管税务机关根据实际情况进行判定。
用友T3软件16记帐时选不到相应的单据16记帐时选不到相应的单据
16记帐时选不到相应的单据原因分析：因为系统非法关闭导致临时表还存在数据库中,并未删除问题解答：删除该临时表
用友T3软件销售报价单如何实现存货参照时多选销售报价单如何实现存货参照时多选
销售报价单如何实现存货参照时多选原因分析：软件设置问题问题解答：在销售选项-其他控制里将单据存货参照多选进行勾选。在参照时按ctrl键实现多选功能。
网店版中新增一个物流公司设置了打印模板，保存后每次选择该物流公司进入打印报表设计总是空白？原因分析：一是打印模板的名称命名不合要求，二是保存操作不完整。问题解答：1、物流单据打印模板命名规则是物流公司名称加后缀0如全峰快递0；2、打印报表模板需保存在软件安装盘\客户端程序\rep...文件夹下；3、“打印报表设计”界面保存好打印模板后返回“物流信息设置”界面需再点击该界面的‘保存’才可。
在设置会计科目界面，选中科目点击删除弹出提示：该科目正由其他用户使用，不能进行此操作！原因分析：此提示是因为该科目在账套数据库zw.mdb中'g_ccontrol'表中有记录导致的。问题解答：退出记账宝程序，在记账宝U盘中找到该账套文件夹（例如ZT001），打开对应年度的文件夹,打开zw.mdb文件，在左侧数据库表中找到并打开'g_ccontrol'表，将该表中的信息删除即可，然后再重新打开软件，删除对应科目。同时也可以使用记账宝清楚锁定工具来清除该占用。
用友T3软件凭证已经记账，如何取消记账？凭证已经记账，如何取消记账？
问题模块： 总账关键字：取消记账问题版本：用友T3-用友通标准版10.8plus1原因分析： 见问题答案。适用产品：T3系列问题答案：1、依次点击总账-凭证-恢复记账前状态；2、如果是之前版本，则依次点击总账-期末-对账，按下ctrl+H,提示“恢复记账前状态按钮已被激活”，则再依次点击总账-凭证-恢复记账前状态。
用友T3软件如何在新打印中设置自动折行如何在新打印中设置自动折行
问题模块： 其他问题关键字：新打印自动折行问题版本：用友用友T3-用友通标准版原因分析： 新打印中可以设置在打印的时候将某个单元格的内容根据单元格长度自动折行显示适用产品：T3系列问题答案：打开新打印模版设计，右击要调整的单元格-其他属性-自动折行打钩即可
用友T3用友通预付账款供应商账龄分析统计不出来用友T3用友通预付账款供应商账龄分析统计不出来
预付账款设置了供应商辅助核算，在查询账龄分析时不能显示账户余额，只显示了供应商信息，供应商账龄分析只分析贷方余额数据。 如预付账款借方100元，则查询的时候，就会出现所描述的现象。 如果再贷方发生额500元，就会显示该供应商的数据为400元。
用友T3新建年度帐时，提示“截段字符串或二进制数据” 新建年度帐时，提示“截段字符串或二进制数据”
原因1：账套数据升级后又回到低版本使用。账套数据的版本和实际软件版本不一致，账套数据的版本比软件版本要高。查询select max (cversionno) as 版本标志from UFSystem..UA_VersionUpdate代表的软件的版本标志。账套数据的版本标志：selectcvalue as 版本标志 Fromaccinformation where ccaption='版本标志'。
用友软件增加明细科目时提示新增会计科目是，提示上级科目已经使用，新增科目将自动改为上级科目的设置已经使用的科目如何增加明细科目在软件操作过程中，经常会遇到对已经使用的科目，要求增加其明细科目的问题。科目已经使用，有两种情形：1、该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用。2、该科目已经有期初余额或本期发生数。下面分别就这两种情形的处理方法，分别进行介绍。情形1：该科目没有期初余额或本期发生数，但在月末转账定义中使用。业务举例：已经设置过“期间损益结转”后，再增加损益类科目，主营业务收入的明细科目就会出现如下提示：处理方法为：在这个提示界面，点击“否”；进入期间损益结转设置界面，删除“本年利润”科目，点击【确定】按钮。增加相应的明细科目后，重新进行期间损益结转设置。情形2：该科目已经有期初余额或本期发生数。系统会把一级科目的数据和属性全部转移到增加的第一个明细科目中。业务举例：损益类科目“补贴收入”已经本期贷方发生10元钱，并且已经进行期间损益结转设置。现在增加其明细科目“补贴收入——税费返还”。处理方法：在会计科目档案中，点击“增加”按钮，增加明细科目，系统如下提示：点击“是”，再点击新增科目界面上的“下一步”，提示：点击“是”，即可完成该操作。a．凭证上科目会自动替换，如图2-1所示；图2-2 科目数据自动转移到新增明细科目上c．期间损益结转定义中已经修改为补贴收入——税费返还”，如图2-3所示。这时需要重新登录，重复上述增加明细科目的操作步骤。2、如果原来一级科目下的10元是由两个以上的内容组成，则还要作调整凭证。如原来的10元包含“税费返还”6元，“其它”4元。现在10元全部放在了“税费返还”明细科目上，则要调出4元给“其它”。新增“其它”明细科目，调整凭证为借：补贴收入——税费返还 4贷：补贴收入——其它 43、对于第二个新增的损益类科目的明细科目，必须到“期间损益结转设置”中，对该科目进行设置，才能在期间损益结转的时候，结转这个科目的数据。如注意事项（2）中新增的“补贴收入---其它”。如图2-4所示。在“520302 其它”后对应的“损益科目编码”处录入“3131”，点击【确定】按钮。（注：在新企业会计科目制度下，“本年利润”的科目编码是3131，所以这里录入3131；如果在建账的时候，选择的是别的行业性质，则要录入该行业性质下“本年利润”的科目编码。）
用友T3如何生成报表用友T3如何生成报表报表生成财务报表 → 文件菜单 → 新建 → 选择行业分类模版 → 在格式状态下修改格式（左下角） → 点击左下角“格式”，使其变成“数据”状态 → 数据菜单 → 关键字 → 录入关键字（单位名称、年、月、日）→ 确定2、保存报表报表取数完毕 → “保存”到本地磁盘（非系统盘）3、 增加报表月份取数财务报表 → 文件菜单 → 打开 （找到上次保存的报表）→ 在“数据”状态 → 编辑 → 追加表页（页数自定）→ 在左下角打开第二页 → 录入关键字（单位名称、年、月、日）→ 确定 → 取数后保存
1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、
用友软件T3恢复账套数据的三种方法用友软件恢复数据的三种方法由于各种原因，会导致当前的电脑系统出现问题，进而用友通软件无法正常使用，那么如何在新的系统上把用友T3的数据恢复，用以后续正常使用软件呢？下面就几种情形下谈谈如何快速恢复用友通的数据。1、最简单的方法。当然就是用用友通自身的系统管理备份了帐套数据，如果发生意外情况，那么只需要在新的系统中安装数据库、用友通软件，然后登陆系统管理，选择之前已经备份的数据，进行帐套恢复即可。优点：操作简单，一般的用户都会自行恢复数据；缺点：A、需要客户养成定期备份数据的习惯；B、由于备份数据是定时备份或者操作者自行备份的，所以恢复帐套之后，需要手工把备份帐套到丢失帐套期间所缺少的业务数据重新补录一遍；C、为了尽可能的保证备份数据的完整，建议做自动备份的计划；2、比较简单的方法。在新的系统中安装数据库、用友通软件，然后建立对应的帐套，然后再停止SQL数据库的服务，拷贝之前的帐套对应文件夹替换新系统中建立的文件夹及文件，再重新启动SQL数据库服务和用友通服务，进入软件即可。优点：此种方法一般用户在掌握要领之后，也比较好操作，但是需要注意以下几点：A、建立帐套时的年度选择应该是对应帐套的第一个年度，启用月份、启用模块、帐套的参数需要保持一致；B、建立完第一个年度之后，需要以帐套主管登陆系统管理，建立后续的年度帐；C、如果不能把握当初的帐套参数，可以在替换文件时，把ufsmart\admin\ufsystem.mdf和ufsystem.ldf也替换，但是前提是文件夹的位置要和之前的位置一样；缺点：如果软件使用者把数据安装在C盘，系统盘c盘崩溃了，则需要专业的技术人员才能取到数据，进行后续的数据恢复工作；所以建议再安装软件时，请都安装到系统盘之外的盘符；3、复杂的恢复方法。能找到之前用友的文件夹，尤其是存在帐套数据的ADMIN文件夹，然后在新系统中安装SQLserver个人版或标准版，再安装用友通软件，并进系统管理，由软件自动创建系统库和演示帐套；接下来进入SQLSERVER的企业管理器，先分离ufsystem数据库，再通过SQLserver的附加数据库，把之前的ufsystem.mdf、ufsystem.ldf以及对账的帐套文件各年度都附加就可以缺点：需要安装带有SQL管理工具的SQL200个人版或者专业版，如果仅安装了MSDE，则需要再使用相应的SQL管理工具才可以；优点：不需要再建立多个帐套及年度帐，大大节省了时间。尤其当帐套和年度都比较多时，此种方法尤为有效。总之，希望大家在使用用友通软件时，都不会遇到各种的状况。万一不幸遇到了一些状况，也不需要着急，尽可以用以上的几种方法来恢复数据，最大程度的减少损失。
用友软件如何解除单据锁定，清除异常任务？用友软件如何解除单据锁定在SQL2000 企业管理器里，直接删除LockVouch、GL_mvcontrol、GL_mvocontrol、GL_mccontrol、UFSystem..UA_Task、UFSystem..UA_TaskLog表数据。可以先清除UFSystem..UA_Task、UFSystem..UA_TaskLog的数据，一般都会解决问题。
现金银行日记账在哪里打印现金银行日记账在哪里打印：现金日记账和银行日记账需要在出纳下面打印,在“总账”-“出纳”-“账簿打印”下面打印现金日记账和银行日记账，“账簿打印”-“科目账簿打印”-“日记账”此处打印除现金日记账、银行日记账以外的其它日记账，并且需要先在‘会计科目’中将科目设置为‘日记账’后才能打印
用友T3建立年度账提示未找到路径用友T3用友通建立年度账报错用友T3建立年度账提示:未找到路径。点“确定”后提示:[Microsoft][ODBC SQL Server Driver][SQL Server]数据库 ‘UFDATA_999_2008′ 不存在。请用 sp_helpdb 来显示可用的数据库。通过还原或附加数据库时路径选择错误。账套所在路径有误，路径必须为ZTXXX路径下：如zt001，而不应该是001。重新附加或还原数据库，选择正确路径。
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Office软件
于,16:11:50 发布
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周转材料-低值易耗品-工具
这个设置三级科目？
官方答疑老师
如果企业需要可以设
您好，公司支付的拍卖佣金，属于支付给国家的费用支出。该拍卖佣金属于土地的成交总价。
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今日直播课（）用友通T3典型业务和特殊业务的处理-博泰典藏网
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用友通T3典型业务和特殊业务的处理
导读：进行期末处理以后，进行制单处理，1.5产成品完工入库业务，1.6包装物领用、出租、出借业务，1.6.1领用包装物业务，1.6.2出租、出借包装物业务，4.成本摊销在“总账系统”中处理，1.7低值易耗品领用及摊销业务，1.8委托加工材料业务，业务类型，会计处理，4.进入采购管理系统录入费用发票（加工费及运输费等）并现付处理，1.9存货清查业务，1.9.1存货盘盈业务，进行处理，贷：待处理财产损溢
4.进入库存管理系统，期末对账并结账。
5.进入存货核算系统，进行平均单价计算，进行期末处理以后，计算出各种存货的成本，假设各仓库均为全月平均，进行制单处理。
如果是直接材料，则在“材料出库单”中必须录入成本对象。仓库管理员也可以根据产品结构进行配比出库。
1.5产成品完工入库业务
产成品入库只限于工业企业，企业生产出一批产品后入库，但是产品没有单价，产品成本只有在月末才能计算出来。
生产车间生产出来的产品，经过质量检查合格后入库。由仓库管理人员在“库存管理”中填制和审核产成品入库单，在“核算管理”进行月末产品成本计算，由财务人员在“存货核算”中取得或直接输入产品的单价和金额，来分配产成品成本。只有产成品有单价和金额后，才能进行单据记账和制作凭证。
1.6包装物领用、出租、出借业务
1.6.1领用包装物业务
如果是生产领用包装物，与领用材料核算相似；如果随同产品出售包装物，在“库存管理”中以其他出库单方式领用包装物，对于单独计价的包装物收入及税金要在“总账系统”中填制凭证。
1.6.2出租、出借包装物业务
1.进入基础设置，将“其他应付款―存入保证金”设置往来核算。
2.进入库存管理系统，以其他出库单方式领用包装物。
3.收到出租包装物租金，进入销售管理系统，在“客户往来”中录入其他应收单，作应收或收款管理。
4.成本摊销在“总账系统”中处理，与低值易耗品摊销核算相似。
5.收回包装物时，在“库存管理”中作红字其他出库单。
1.7低值易耗品领用及摊销业务
1.7.1一次摊销法
在“库存管理”中以其他出库单方式领用低值易耗品，将其实际成本一次计入有关成本、费用账户中。与领用材料核算相似。
1.7.2分期摊销法
在“库存管理”中以其他出库单方式领用低值易耗品，将其实际成本计入“待摊费用－低值易耗品摊销”中，在“总账系统”中分次对“待摊费用”进行摊销。
1.7.3五五摊销法
在“库存管理”中以其他出库单方式领用低值易耗品，将其实际成本计入“待摊费用－低值易耗品摊销”中，在“总账系统”中分两次对“待摊费用”进行摊销。
1.8委托加工材料业务
12月20日，企业委托滨江木箱厂加工一批木箱，发出材料一批，计划成本6000元，材料成本差异率2%，以现金支付运费300元。以银行存款支付木箱加工费用1000元。收回委托加工木箱，以银行存款支付运费400元。木箱已验收入库，其计划成本为8000元。 业务类型
委托加工发出材料，支付运费，支付加工费，加工材料入库。
（1）借：委托加工材料
贷：原材料
材料成本差异
（2）借：委托加工材料
（3）借：委托加工材料
贷：银行存款
（4）借：委托加工材料
贷：银行存款
（5）借：原材料
贷：委托加工材料
材料成本差异
1.进入库存管理系统，录入其他出库单，将材料成本转入委托加工材料。
2.进入存货核算系统生成凭证（如分录1）。
3.进入采购管理系统，在【供应商往来】中录入付款单并返核算系统制单（如分录2）。
4.进入采购管理系统录入费用发票（加工费及运输费等）并现付处理。
5.进入核算系统，对现付款单据生成凭证（如分录2、3）。
6.进入库存管理系统，录入其他入库单，将委托加工材料成本转入原材料（如分录4）。
1.9存货清查业务
1.9.1存货盘盈业务
12月底盘点，发现D物品，单价10元，实点数为51个，盘盈一个，进行处理。 业务类型
盘点，盘盈。
借：低值易耗品
贷：待处理财产损溢
1.进入库存管理系统，将实点数量改为51，并记账；在【业务―其他入库单】中审核由盘点单生成的其他入库单。
2.进入存货核算系统，将其他入库单进行记账，并生成凭证如上。
1.9.2存货盘亏业务
仓库在盘点时有盘亏的材料，在“库存管理”中录入盘亏单，系统自动生成其他出库单，经批准后做账务处理。
1.10存货期末计价
对于存货跌价变现损失，可以采用直接转销法，在“存货核算”中应用“调整业务”中的入库调整，损失转入存货变现损失；也可以选择备抵法，在“总账系统”中计提“存货跌价准备”，发生时以“存货跌价损失”冲减“存货跌价准备”。
2销售和应收及预收款项业务
● 了解销售和应收及预收款项的业务类型。
● 熟练掌握一般销售业务的处理方法。
● 熟练掌握委托代销业务的处理方法。
● 掌握应收及预收款项业务的处理方法
2.1收入的会计处理
2.1.1商品销售的会计处理
12月7日，销售部业务员与华维公司签定销售订单，DVD家电50台，单价175元/台，并公路发货；公司开具一张普通发票，票号为：98759。货款未付。
销售订单，货清，票清，款未清。
(1）借：应收账款
贷：商品销售收入
贷：应交税金――应交增值税（销项税额）1487.50
(2）借：商品销售成本
贷：库存商品
1.进入销售管理系统，录入和审核销售订单；并录入和审核发货单；填制并审核普通发票。
2.进入库存管理系统，审核销售出库单。
3.进入存货核算系统，对销售出库单、销售发票记账并生成凭证（如分录2、1）。
12月8日，销售给五星公司DVD家电60台，含税单价180元/台。并以铁路发货，以现金代垫运费2000元，公司开具普通票一张，票号89722。对方以银行汇票形式，当时结算。 业务类型
货清、票清、款清。有代垫运费。
(1）借：应收账款
贷：商品销售收入
应交税金――应交增值税（销项税额）1569.23
(2）借：其他应收款
(3）借：商品销售成本
贷：库存商品
(4）借：银行存款
贷：应收账款
其他应收款
假设该商品采用“先进先出”计价，并且此次所售商品中，有50台成本为100元/台，10台成本为110元/台。
1.进入销售管理系统，录入并审核一张发货单；同时录入并审核一张普通发票和一张代垫运费单。
2.进入库存管理系统，生成或审核销售出库单。
3.进入存货核算系统，对销售出库单记账，并生成一张凭证如分录3）。
4.在存货核算系统，对销售发票制单生成凭证（如分录1、2）；返回销售系统录入一张收款单，并进行结算；制单生成凭证（如分录4）。
2.1.2其他销售的会计处理
材料销售和产品销售的方法是一样的，在“销售管理”处理。但是必须把“基础设置--存货档案”的“材料存货属性”设置为可销售的。
2.2销售退货入库业务处理
2.2.1未收款销售退货
1.“先发货后开票退货”方式
（1）进入销售管理系统中录入退货单，并传递到库存管理系统；同时填制和审核红字发票。
（2）进入库存管理系统审核红字销售出库单。
（3）进入存货核算系统，分别对红字出库单和红字发票记账并生成凭证。
2.“开票直接发货退货”方式
财务人员在“销售管理”中填制和审核红字发票；同时系统自动生成退货单，在库存系统中自动生成红字销售出库单；当客户把货物退回后，仓库管理人员对退回的货物进行质量和数量的检查，检查合格后系统自动生成入库单。
2.2.2已收款销售退货
销售人员在“销售管理”中录入退货单；财务人员在“销售管理”中录入红字发票；仓库管理人员作商品入库处理。在最后付款时，应在“销售管理”的客户往来中填制付款单进行付款，这样可以起到对付款的严格控制。
2.2.3销售入库调整处理
产品销售收入内部之间调整
如果本月尚未结账，只须取消这张发票和出库单，重新录入正确的发票和出库单。如果本月已经结账，则在下月录入一张与原发票相反的红字发票，然后再录入一张正确的发票和出库单。
产成品（材料）内部之间调整
产成品（材料）内部之间调整，在“库存管理务”中通过存货的盘盈、盘亏处理完成。 商品退补价业务处理
在“采购管理”中输入只有金额的普通发票，然后在“存货核算―调整单据”中调整入库单。 商品采购溢余短缺业务处理
商品采购溢余短缺业务分两种情况，一是合理损耗，在“采购结算―手工结算”时，输入合理损耗数量，软件自动重新计算采购单价；另一种是非合理损耗，在“采购结算―手工结算”时，输入非合理损耗数量和金额，系统允许结算，但是，非合理损耗产生的相关凭证在“总账系统”完成。
原材料、产成品非正常损失
在“库存管理”中以其他出库单出库，在“存货核算”中进行单据记账和生成凭证；在“总账系统”中通过填制记账凭证将该损失部分的“增值税--进项税额”转出。
2.2.4发出产成品业务
产品（商品）销售出库
根据销售部门的发货单，库管人员在“库存管理”中调出产品销售出库单并审核。财务人员根据出库单在“存货核算”中进行单据记账和填制凭证。
材料（商品）投资出库
仓库管理员在“库存管理”中填制材料（商品）出库单。财务人员根据出库单在“存货核算”中进行单据记账和填制会计凭证。
2.3应收及预收款的会计处理
2.3.1内部往来结算
对于因正常的往来购销业务形成的往来结算，应遵循正常的业务流程，应用“采购管理”、
“销售管理”、“库存管理”进行核算；如果企业内部往来业务较少，仅限于少量的内部借款、收取管理费等，可直接在“总账系统”中设置内部往来科目，进行单独核算。
2.3.2应收冲应付或形成预付，应收票据支付预付款
1.在【基础设置―会计科目】中增加一个中转科目（如：购销往来），并定义为银行账核算科目。
2.进入销售管理系统，在【客户往来―收款结算】中增加一张收款单，结算科目是购销往来，核销制单，如：
借：购销往来
贷：应收账款
3.进入采购管理系统，在“供应商往来”中增加一张付款单，结算科目是购销往来，核销制单，如：
借：应付账款
贷：购销往来。
应收票据支付预付账款业务的操作类似。
财务制度规定要求每一步操作应该有原始单据进行跟踪查询，因此，用销售收入和应收账款直接冲抵应付账款或形成预付账款，应收票据支付预付账款，无原始发票生成，是不符合规范的。
2.3.3应收账款（应付账款）内部之间调整。
应收账款（应付账款）内部之间调整，通过增加两张其它应付（应收）单，利用中转户进行调整。
2.3.4补偿贸易结算
某公司经有关部门批准同意可以开展补偿贸易业务。从德国引进设备价款折合为人民币40万元（不需要安装直接投产使用）。引进设备投产后，第一批产品共计2000小箱，每小箱销售价格确定为95元，实际销售成本为每小箱65元。按照契约规定，该批产品全部用于还款。 业务类型
固定资产增加，销售产品，应收冲应付。
（1）借：固定资产采购400000
贷：长期应付款―应付补偿贸易引进设备款400000
（2）借：固定资产
贷：固定资产采购
（3）借：应收账款
贷：主营业务收入
（4）借：主营业务成本
贷：库存商品
（5）借：长期应付款―应付补偿贸易引进设备款190000
贷：应收账款
1.在【基础设置―会计科目】中增加“固定资产采购”科目。
2.进入采购管理系统，在【供应商往来】中录入并审核应付单，之后转入核算系统对该应付单据制单生成凭证（如分录1）
3.进入固定资产管理系统，在【卡片―资产增加】中录入新增固定资产卡片，并制单生成凭
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