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于,17:06:36 发布
&&357次浏览
我公司在今年被税局查到2016年有进项票是买来的，被查到要补交10万的增值税，这笔税是在今年5月份补交的，但是2016年的汇算清缴已经做了，我如何做补交税的分录？
但是2017年库存已经没有了，这样做库存会是负数的啊
于,20:04:17补充问题
哦，我看错了，那这样不是导致2017年库存增加吗？我看不明白
于,23:42:57补充问题
官方答疑老师
注册税务师+中级会计师
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税借；应交税费-未交增值税
营业外支出 贷；银行存款
税务实务相关问题
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公司去年入账的固定资产发票有问题，换了新的，但日期是今年的，请问是否需要做纳税调整？
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公司去年入账的固定资产发票自己查出是假的，换了新的发票，但日期是今年的，去年已经入固定资产并且提折旧了。去年的审计公司也没有提出意见。这样直接换发票会不会有税务的影响？还是需要在今年做调整？如果调整，应该如果调整？谢谢。
税务上肯定要做纳税调整,调整去年的
研究研究理论与实务的问题!凡事不能钻牛角
我觉得不用调整，对于固定资产的计税成本不只是发票能够满足，并且发票在以后年度也已取得
同意,固定资产已实际投入使用,相关的经济利益已经产生,不必做纳税调整
应按正确金额补充（冲销）已入帐的固定资产价值，但不得调整已提折旧。这是会计准则上的追溯重述法。
谢谢大家，但我主要是想知道从税法角度看如何做，因为实际上是税务局可能查帐，财政局不太可能来吧。
税务也好、财政也好
税务也好、财政也好，一是我的观点应该也可算税收方面的（原因你猜）；二是税法对你的问题没有明确规定，根据税收与会计衔接原则，税法无则从会计法规。
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Powered by今天我们财务经理给了我一些以前年度的固定资产普通发票，其中有2007年的90多万，2008年的几百万，不知道现在该怎样做账务处理？
1、可以根据这些发票入账，计入“固定资产”科目。
2、固定资产折旧，从入账的下月开始提取。
17:05 补充问题
发票分别是07年和08年开出的，当时有实物，后来又将该资产投资到另一家公司了，现在接受资产方要求我们开发票给他们，我们才发现这些资产根本没入账。
1、现根据发票复印件入账
借：固定资产
贷：银行存款等
2、根据投资协议入账
借：长期股权投资
贷：固定资产
其他答案（共1个回答）
按该固定资产的新旧程度确定重置成本,借:固定资产 贷:营业外收入
完全可以入账的。国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告国家税务总局公告2012年第15号字体：【大】【中】【小】　　根据《中华人民共和国企...
1、去年12月份的发票可以在今年报销入账。2、如果报销的是费用，对于查账征收的单位来说，去年的费用不能在税前扣除，年终要做纳税调整。
1、增值税票：把存根联复印，交客户当地主管税务局确认并出具未抵扣税证明，报本公司主管税务局后，开具红字发票冲原开发票，再重新填开发票给客户。如果已抵扣税不得重开...
正规来说，没有发票的固定资产入账后计提的折旧一般不允许所得税税前抵扣，金额大的话，可以请评估公司出个评估报告，然后就可以入账啦，如果金额小，就算啦。
答: 上周测的hcg26000一周翻到68000，是不是不太正常
答: 工行有个理财产品，月存.每年利息好几百。连存10年有分红，我算了一下很划算，比基金和单纯的存款都好，你去了解一下。
答: 工行有个理财产品，月存.每年利息好几百。连存10年有分红，我算了一下很划算，比基金和单纯的存款都好，你去了解一下。
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