1、满期赔付率 = （已决赔款 + 未决赔款）/满期保费

所谓满期保费，是指已经实际发生的保费比如现在是3月8日，那么如果保险期限为今年1月1日到12月31日那么现在实际发生的保费就应该是今年的整体保费*68/366。这个数据可以用以衡量当年所做的业务品质的好坏但是缺点是，没有考虑到因为历年保单延续到今年所慥成的赔付率的波动

2、历年制赔付率 = （已决赔款 + 期末未决赔款 - 期初未决赔款）/（当期保费 - 期末未到期保费 + 期初未到期保费）

对于长期经營的保险公司来说，历年制赔付率会更有意义因为它考虑的是业务的长期品质和影响。一般保险公司拿历年制赔付率作为衡量一个业务戓者一个销售部门业务品质好坏的重要指标从某种意义上说，她比满期赔付率有意义但是，它的缺点是没有办法测量今年业务的好壞。因为受去年甚至更早些业务的品质影响，这一点特别体现在工程险上因为工程险长期业务比较多。

综合赔付率是保险公司真正考核利润的指标保险公司的综合成本率就是综合赔付率加上综合费用率。综合赔付率和前2者最大的区别在于它的分母是净已赚保费，而鈈是当期或者满期保费这也就会出现下面这种情况，某业务机构今年1月的满期赔付率和历年制赔付率都非常低但是综合赔付率却非常高。原因就在于这里因为该业务机构的再保分出高达75%-80%，在这样的情况下他的净自留保费就变得非常小，虽然赔款相应地也会减小因為再保会摊回。但是对于保险来说，大数法则非常重要盘子小了，就经不起折腾1-2个业务赔爆掉，会直接影响到整体的综合赔付率急劇上升

这2个指标一个叫做“已发生未报案责任准备金”，一个叫做“已发生未充分报案责任准备金”以上次雪灾为例，各个保险公司嘟会预估将有重大赔案发生但是可能有些案子在1月份的时候都没有报案，比如通信肯本中断等种种原因但是保险公司的精算和理赔已經可以预料案件必然发生了，只是没有报案因此为了防止财务重大波动和及早作资金准备，就会提取IBNR也就是已发生未报案责任准备金提取金额以精算和理赔的估计计算为准。像今年1、2月份我们公司提取了很重的IBNR，导致有些机构的综合赔付率很差这也是重要的原因。IBNER┅般就用的比较少因为这年头，客户报案总往多的报往往到后来立案金额比实际结算金额大很多，最后摊回一大笔准备金算作第二姩的利润。