论文:关系型借贷：金融危机下银行与中小企业的共赢之路-中大网校论文网我国中小企业融资的困境及对策研究pdf下载_爱问共享资料
我国中小企业融资的困境及对策研究.pdf
简介：本文档为《我国中小企业融资的困境及对策研究pdf》，可适用于高等教育领域，主题内容包含南京理工大学硕士学位论文我国中小企业融资的困境及对策研究姓名：王娟申请学位级别：硕士专业：国际贸易学指导教师：杜宽旗硕士论文我国中小企业融资的困境及符等。
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简介：本文档为《我国中小企业融资的困境及对策研究pdf》，可适用于高等教育领域，主题内容包含南京理工大学硕士学位论文我国中小企业融资的困境及对策研究姓名：王娟申请学位级别：硕士专业：国际贸易学指导教师：杜宽旗硕士论文我国中小企业融资的困境及符等。
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资料评价：
所需积分：0浅议中小企业资金现状及解决对策
日 00:00 来源：《当代经济》2013年第12期
作者：邓建平
内容摘要：摘要：随着经济的发展，中小型企业成为我国国民经济的重要组成部分，近年来我国中小企业的发展虽然取得了一定成效，但同时也面临着许多困难和问题，最为突出是中小企业资金周转问题。
关键词：中小企业资金;对策;重要组成部分;偿债能力;市场风险
作者简介：
　　　摘要：随着经济的发展，中小型企业成为我国国民经济的重要组成部分，近年来我国中小企业的发展虽然取得了一定成效，但同时也面临着许多困难和问题，最为突出是中小企业资金周转问题。由于中小企业通常实力较弱，资信程度不高，使得这些企业抵抗市场风险的能力不强，偿债能力较差，流动资金短缺，因此，很多中小企业面临着资金周转难的问题。　　　　关键词：中小企业，融资，资金现状　　　　近些年来，由于企业竞争的激烈，使许多企业面临较大的困难，影响和制约中小企业进一步发展的因素更多，融资难、尤其是银行信贷融资依然是限制中小企业发展的瓶颈。　　　　一、中小企业资金现状&　　据调查，我国中小企业占企业总数的99%，是我国自主创新的一支重要力量，新增就业人口中，绝大多数都在中小企业中就业。中小企业已经成为繁荣经济、扩大就业、调整结构、推动创新和形成新的产业的重要力量，在我国经济发展中的重要性不言而喻。但与此形成鲜明对比的是，作为一个整体，中小企业在资金问题上一直处于一种极为窘迫的状态，即企业发展中的绝大部分资金来源于内部。占全国企业总数99%以上的中小企业，所占有的贷款资源不超过20%，且其他融资方式几乎与它们无缘。　　　　二、中小企业资金周转困难的原因&　　从以上资金的现状分析可以看出“融资难”已经严重制约了我国中小企业发展。究其根源，既有国家金融机制因素，又有小企业自身原因。　　1、我国金融体系因素　　良好的金融生态环境是金融体系功能充分发挥作用的基础条件，目前金融生态环境存在的主要问题就是法制不健全，对金融部门权益保障滞后不到位。中小企业银行贷款难的原因，最根本的是信用体系的缺失。对企业逃废银行债务、利用不法手段骗取银行贷款等现象，没有一套具有针对性的、完整的法律进行制裁。更有甚者，一些企业在经营上出现严重问题后，法人代表抛弃原有企业，另立门户，改变企业名称，实际使用原厂资金、资产进行生产经营，从而达到改头换面逃避银行监督、逃废银行债务的目的。银行部门对此束手无策，即使银行部门起诉到法院，法院也只能对法人原有企业财产进行破产处置。在破产企业财产清偿过程中往往受到地方政府地方保护主义的干预，很少关心如何保障银行的权益不受损失，最后使金融部门赢了官司输了钱。必然使金融部门产生“惧贷”、“慎贷”心理，造成中小企业求贷无门。　　目前面向中小企业的信用担保业发展还难以满足广大中小企业提升信用能力的需要；政府出资设立的信用担保机构通常仅在筹建之初得到一次性资金支持，缺乏后续的补偿机制；民营担保机构受所有制歧视，只能独自承担担保贷款风险，而无法与协作银行形成共担机制。由于担保的风险分散与损失分担及补偿制度尚未形成，使得担保资金的放大功能和担保机构的信用能力均受到较大制约。多层次资本市场尚未形成，直接融资与间接融资比例不协调。在直接融资与间接融资结构极不协调的前提下，证券市场还是以主板为主向大型企业倾斜。非正规融资缺乏法律支持，中小企业直接融资困难加剧。　　2、中小企业自身原因　　一是资产信用不足，抵押、担保难。在我国，企业向银行申请贷款必须提供抵押、质押等担保，中小企业很难获得信用贷款。同时，中小企业又普遍存在底子薄、资金少，厂房设备不足以作为贷款抵押物，寻求担保又遭遇重重困难的问题。　　二是经营管理不规范，财务信息失真的现象屡见不鲜。中小企业的经营管理层相对素质较低，缺乏必要的管理素养，缺乏健全的管理制度，普遍缺乏良好的公司治理机制。加之关联交易复杂，财务制度不健全，透明度低。　　三是诚信度不高，缺乏良好的银企关系。目前我国企业缺乏诚信已经成为一大问题，而中小企业以破产、改制为名逃废银行债务之实等事件时有发生，致使我国中小企业与银行之间缺乏良好的银企关系。　　　　三、从银行角度改善中小企业资金现状的建议&　　1、应用政策引导更多的社会资源改善中小企业融资难问题　　我国目前对银行经营的差异化监管措施中，没有针对风险高、成本高、收益低的小企业业务出台更多的优惠政策，尤其是在经济收益方面没有刺激银行主动寻求小企业业务，主要体现在：没有差异化的税收政策；没有健全的符合中小企业融资特点的金融机构等等。　　2、中小企业克服自身缺陷，解决融资难问题　　一是要加强法制建设，消除信用对立，建立中小企业贷款与银行信贷经营和谐环境。用法律手段约束借款人使用贷款行为，对于肆意违反借款合同挪用贷款用途和短贷长用等行为，法人代表要负法律责任。在法律上明确逃废银行债务行为的定义，并将此行为确定为违法行为。明确逃废银行债务的法律责任和处罚条款。　　二是要建立中小企业信用信息库。加强与银行、工商、税务、质量技术监督、海关、外汇管理、公检法等有关部门的协作联系，利用各种信息渠道广泛搜集资料，在法律的框架下，凭借计算机网络等先进技术，实现中小企业信用信息查询、交流和共享的社会化。构建科学的信息交流平台，全面掌握贷款户经营风险，防范改变银行与企业信息资料不对称、不完善、不真实、不准确的状况。　　三是要建立健全的管理制度。要在经营体制和管理方式方面向现代企业靠近，国有中小企业要实行积极的退出战略，走重组改制之路；民营中小企业要引导资本社会化，改变家族式管理方式，健全各项制度，尤其是财务制度，规范财务管理，满足自己在贷款融资中的银行信息需求。要加强员工培训，提高团队管理能力。商业银行在贷款时，十分注重企业的发展潜力、管理水平，特别是团队管理能力。提高人的综合素质，将极大改变中小企业在商业银行的形象。　　3、改变银行内部管理体制，促进中小企业贷款　　一是要适当放权，降低贷款准入门槛。商业银行要切实深入实际，成立中小企业信贷业务部门，针对不同地区的经济特点、市场完善程度和发展趋势，改进贷款授权授信制度，下放贷款审批权限，简化审批程序，为中小企业提供方便快捷的优质服务。　　二是要进行信贷创新。对中小企业贷款，商业银行在担保形式上，除传统的土地、房产抵押以及第三方担保外，积极试办无形资产抵押贷款、动产抵押贷款、仓单质押贷款、应收帐款质押贷款、个人委托贷款、自然人担保贷款、企业联保互保贷款、企业专利权质押贷款，并合理确定贷款期限，为中小企业融资扩大选择范围。　　三是完善中小企业信贷的合理定价机制。商业银行应按照中小企业贷款的风险水平、筹资成本、贷款项目收益率、资本回报率等综合因素，实行差别利率和浮动管理，利率由过去的“千户一价”向“一户一价”转变，激活市场，以市场之手激发商业银行分支机构发展中小企业贷款的积极性和兴趣。　　四是建立责任追究机制和考核激励的平衡机制。对中小企业贷款，商业银行一方面问责要区分主观原因和客观原因，避免一味的“不良则究”；另一方面，要科学考核和激励信贷营销人员，责权利对等，最大限度地调动信贷人员营销中小企业贷款的积极性，为中小企业贷款发展奠定基础。　　4、创新适合中小企业融资的金融产品　　我国商业银行针对中小企业的金融产品较单一，缺乏创新。金融产品创新不仅仅是商业银行业务发展的有益补充，甚至影响其生存和发展。目前我国商业银行缺乏针对中小企业金融的新产品及服务手段。　　5、建立完善的中小企业评价体系　　针对中小企业融资，商业银行需建立一套有别于大型企业的信用评估体系，以更科学地反映中小企业的信用情况。具体而言，在指标设置上，可以由原来的偏重净资产、固定资产，变为偏重企业的现金流量、负债能力及盈利能力。对于不同行业，可以制定不同的数值评级标准。对于不同经营方式的企业，可以给予个指标以不同的权重。　　综上所述，中小企业融资难是我国金融体系制度，中小企业自身原因、银行的商业属性等原因造成的。改善中小企业融资难现状，决策层应从政策层面出台更多的优惠政策，调动和引导更多的社会资源为小企业融资服务，提出相应策略解决中小企业企业融资难问题。银行对中小企业的信贷支持应着重从完善商业银行体制、创新产品策略、建立中小企业评价体系等方面下功夫。种种探索和实践指明：只有制度创新，联合发力，中小企业才能顺利解决融资难问题。　　【参考文献】 　　[1]张大花：关于中小企业向银行融资的若干建议[J].引进与咨询，2006（5）.　　[2]李昕：浅析推进我国商业银行中小企业融资业务[J].科技信息，2007（9）.　　[3]陈宏达：我国商业银行中小企业融资问题浅析[J].经济与法，2009（3）.　　[4]曹全胜、熊葆华：中小企业银行融资现状及策略研究[J].兰州学刊，2007（3）.　　[5]郭田勇：中小企业融资的国际比较与借鉴[J].环球金融，2003（11）.　　[6]沈维涛：中小企业融资：银行与企业能否双赢[J].探索，2002（12）.　　[7]张捷：中小企业的关系型借贷与银行组织结构[J].经济研究，2002（6）.　　[8]何韧：美国商业银行对中小企业关系借贷浅析[J].借鉴与思考，2005（2）.&　　　　　　
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中国科学院研究生院权威支持(北京)　电 话：010-　传 真：010-解决中小企业融资难应先建立征信系统
日 02:41来源：
刊发于总2030期《中国经营报》[融易]版 0条评论 被次查看收藏目前，我国中小企业融资最主要的方式还是商业银行贷款，商业银行贷款是中小企业融资的主要渠道。一般而言，商业银行则可根据企业的信用状况相应给予恰当的贷款，从而成为中小型企业长期资本的主要来源，但是银行贷款难却是目前我国中小企业面对的普遍现状。虽然各级政府部门一直不断出台相关文件予以支持，督促和引导机构改进和加强中小企业金融服务，加大金融产品创新和多元化融资方式，力图有效解决中小企业融资难题，但是效果并不是很明显。那中小企业银行贷款究竟难在哪？我们可以从企业经营环境内外因方面来给出答案，内因方面：首先，中小企业与其他大型企业，特别是国有大型企业比较信用度不足， 由于中小企业的管理体系不够完整，各种有失职业操守的行为铸成了中小企业的信用危机。在一个竞争激烈的市场经济中，企业得靠信誉活着。然而，同样因为受市场经济的洗礼，诚信随着个人私欲的急剧上升而日渐消逝。中小企业在激烈的市场竞争中容易倒闭破产逃债，对银行的贷款违约率居高不下，中小企业为了得到贷款而向银行虚报“军情”，形成银行信息与企业实际信息不对称，这些原因都导致了商业银行谨慎的对待中小企业的融资需求，甚至迫使商业银行对那部分健康成长的中小企业的融资需求也忽略。另外，从经营管理上来看，中小企业喜欢寻找能人式“救世主”，希望某个能人能够把企业建设好，而很少花时间和精力来建立企业伟大原则和基本法;在管理中“人”的力量往往是大于“法”的力量，没有采取“法高于一切”的原则。能人式人物掌握企业大局，短期内公司发展较好，但是随着岁月的更迭，人员的变动，若不善于将公司的经营哲学有效地传承，随时可能走下坡路。财务管理上，账目不清，报表账目不全，内控制度不严，财务信息失真严重是很多中小企业的通病。还有一点，就是中小企业不能提供有效的信贷保证，因为各种原因无法找到一个具备担保能力为自己担保的优质企业，另外，中小企业贷款时也难提供相应的抵押品，或者提供的一些产品、设备的变现能力低，银行都不愿接受。由于中小企业担保的质量低和难以落实，致使商业银行都不愿意贷款给中小企业。从外因方面来看，在中小企业银行贷款方面，商业银行面临逆向选择问题和道德风险问题，由于目前国内中小企业的公司治理、财务制度和信用体系并不完善，商业银行处于信息不对称的位置。而国内商业银行对于中小企业融资业务缺少足够的经验，在信用风险方面也没有完备的评价体系。如果将贷款资金看做商品，那么资金的卖方是商业银行，而买方是中小企业。从卖方的角度看，目前商业银行会对中小企业的风险进行评价，而且一般来说，都认为中小企业融资的风险度和违约率相对大型企业要高一些。因此，商业银行一般都会加大对中小企业借款主体的考查力度，提高包括利率在内的贷款条件，增加抵押物或其他担保形式，但是从买方角度，那些中小企业中相对优质的低风险客户向商业银行申请贷款时，会充分考虑偿债压力、资金成本和收益水平等因素，而不一定会接受银行相对比较高的贷款利率或其他条件。所以导致商业银行在中小企业贷款的投放对象上，往往是向接受包括高利率在内的贷款条件的高风险客户发放贷款，使这种经营业绩不好或者发展潜力不大的高风险客户获得的贷款占全部贷款的比例不断增大 ，而这些高风险客户更容易发生道德风险。中小企业融资道德风险主要表现在借款人在取得贷款后，不严格按照借款合同规定的用途合理运用资金、投资于高风险项目、甚至不按照约定期限偿还贷款等方面，一旦出现风险，便可能牺牲商业银行利益。在建立信贷关系后，我国商业银行现有中小企业融资的信贷管理往往延续对大型企业的管理模式，很难观察到企业如何高效地对信贷资金进行利用等方面的信息，从而不能把握实质风险。中小企业往往更会在利益驱动下，做出有损商业银行利益而更有利于企业自身的行为。由此可见，信息不对称所导致的逆向选择和道德风险是商业银行在中小企业融资方面不能进行有效投放或者浅尝辄止的主要原因，同时也是中小企业商业银行贷款所必须解决的问题。只有有效解决信息不对称的问题，才能使商业银行等金融机构能够准确衡量中小企业融资的信用风险水平，从而进行合理的风险评估和定价。为解决难题，政府、商业银行、中小企业这三方应该做些什么？首先，扶持中小企业发展是各级政府的长期任务，政府可引导建立一整套完善的中小企业征信系统，征信系统必须能够包括中小企业的注册信息、股东信息、财务报表信息、财政和税务信息、国有资产绩效考核情况、进出口海关记录、金融机构信用记录等等。政府相关部门还应在中小企业征信信息基础上，对其企业工商年检记录、商业信用记录、财政和税务记录、进出口海关记录和金融机构信用记录等进行考评，并根据区域经济信用情况、行业景气度信息等统一制定一套完善的信用评级标准和制度，并定期进行更新。另外，政府可以投资设立一个独立的基金法人，以基金法人的身份为中小企业提供担保，这样对商业银行而言能够最大程度地减少放贷风险，政府要保证担保基金有长期稳定的补充资金来源，不能只是一次性的，应该有一个长期的计划，通过长期的担保计划扶持一批又一批中小企业发展，并实现制度化和法律化。 而商业银行应建立专门针对中小企业的风险管理体系，中小企业银行贷款的业务特点和发展现状决定了它与商业银行传统的大中型企业贷款业务在风险评估、担保措施、操作流程等方面有较大不同。因此，商业银行必须在信用风险评级、担保措施评估、操作管理流程和贷后监控管理等方面进行创新，商业银行应加强对中小企业贷款的风险监控和日常贷后管理，商业银行应利用政府建立的中小企业信用评级制度作为外部评级对中小企业贷款的风险水平进行考核，要密切注意征信系统所反馈的外部信息，并通过现场和非现场检查对企业实际经营情况进行调查了解，加强对企业实际控制人信用情况的监测，最终建立针对中小企业贷款业务的风险管理体系。为了更好地获得商业银行贷款，中小企业亦应该在以下方面进行完善：一方面要加强企业管理， 中小企业应不断深化改革，完善中小企业的制度管理特别是财务制度建设，明晰产权，完善企业内部的治理结构。另一方面需要提高信用观念，在企业内部要树立诚实守信的观念，企业对外要与社会各界坦诚相待，与银行建立起良好的信用关系。作者系复旦大学金融学博士、曾任香港证券专业学会中国事务副总裁、现就职于某大型上市公司从事投资相关工作中小企业建立信用档案的两种渠道是根据商业银行报送的发生了信贷交易行为的中小企业基本信息、财务信息和银行信贷信息建立信用档案。是没有发生过信贷业务的中小企业向人民银行各分支行报送基本信息、财务信息，以此建立信用档案。中小企业如何长期建设和完善自身信用档案？是及时主动向征信系统更新基本信息。有信贷交易行为的中小企业要使用好贷款卡，在年审时及时更新基本信息、财务信息。没有信贷记录的中小企业仍需定期主动到人民银行分支行更新信息，特别要及时更新企业经营情况、出资人、高管等相关信息。是自觉约束信用行为。信用档案记录了中小企业所有的信用行为，建设好自身的信用档案，必须自我约束并规范信用行为。是自行规范管理制度。如果财务核算制度不规范将会导致财务信息失真，影响金融机构对中小企业的信用评价。
[责任编辑：robot]
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