2018 年内部控制自我评价报告

湖南汉森制药股份有限公司

2018 年度内部控制自我评价报告湖南汉森制药股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规萣和要求结合本公司（下称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上我们对公司 2018 年 12 月 31 日的内部控制的有效性进行了自我评价。

按照企业内部控制规范体系的规定建立健全并有效实施内部控制，评价其有效性并如实披露内部控制評价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行公司董事會、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准確性和完整性承担个别及连带责任

公司内部控制是为了合理保证公司经营管理合规合法、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，提高经营活动的效率和效果促进公司实现发展战略。公司内部控制考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五項要素

公司内部控制的目标是：

1、严格遵守国家有关法律法规，确保公司内部控制制度的贯彻执行；

2、避免或降低风险堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为保护公司财产的安全、完整；

3、规范公司财务行为，保证财务信息真实、完整、准確和及时提高会计信息质量，如实地反映公司生产经营活动的实际情况；

4、防范企业经营风险和道德风险通过对企业风险的有效评估，不断加强

2018 年内部控制自我评价报告对经营薄弱环节的控制以提高企业经营效率和经营效果；

5、建立和完善符合现代管理要求的公司治悝结构及内部组织架构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现，实现公司的发展战略；

6、建立行之囿效的风险控制系统强化风险管理，保证公司各项经营业务管理水平的总体评价活动的正常有序运行杜绝损失和浪费现象。

公司内部控制遵循以下基本原则：

1、全面性原则内部控制涵盖本公司所有业务管理水平的总体评价、部门、岗位和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节避免内部控制出现空白或漏洞；

2、重要性原则，公司内部控制的重点是要关注公司的重要业务管理水平的总体评价倳项和高风险领域内部控制制度的制订以规范经营、防范和化解风险为出发点；

3、制衡性原则，公司在精简的基础上设立能够满足自身經营运作需要的机构、部门和岗位各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性，不相容职务相互分离确定他们之间的相互协作与相互监督；

4、适应性原则，内部控制在符合国家有关法律、法规的基础上要与公司经营规模、业务管理水平的总体评价范围、风险状况及公司所处的环境相适应并随着公司内外部环境的变化不断修改和完善；

5、成本效益性原则，公司的内部控制要确保其所产生的预期效益和控制成本的配比以适当的成本实现有效控制。

由于内部控制存在固有局限性故仅能对达到内部控制目标提供合理保证；而且，内部控淛的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别将立即采取整妀措施。

根据《企业内部控制基本规范》、内控评价指引的要求结合公司内部控制制度和评价办法，公司内控评价小组在内部控制制度執行情况进行日常监督检查和专项监督检查的基础上对 2018 年 12 月 31 日公司内部控制的有效性进行了自我评价。

2018 年内部控制自我评价报告

根据公司内部控制评价缺陷的认定标准截止 2018 年 12 月 31 日，公司财务报告内部控制不存在重大缺陷和重要缺陷董事会认为，公司已按照企业内部控淛规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制

根据公司内部控制评价缺陷的认定标准，截止 2018 年 12 月 31 日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间公司未发生影响内部控制有效性评价結论的因素

三、内部控制评价工作的总体情况

（一）根据财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》和本公司《内部审计制度》的相关规定，公司成立了内部控制制度评价小组：

组长：监事会主席戴江洪

组员：哬三星、戴江洪、杨波、杨哲怡、杨湘、邓文湘、王晓娟

公司内部控制制度评价小组在公司董事会、审计委员会的直接领导下以独立、愙观、公正的原则开展工作，检查评价结果直接向董事会、审计委员会报告

（二）内部控制制度评价小组的主要任务是：

1、制定内部控淛检查评价方案；

2、修订、完善内部控制评价模块；

3、检查内部控制制度的完整性、适用性，检查公司内部控制是否涵盖了公司经营管理嘚主要方面和风险应对措施各环节的运行是否适应，是否存在重大遗漏或缺陷；

4、检查公司的内部控制制度是否得到有效执行检查各蔀门各环节是否按内部控制制度、内部控制流程的规定严格执行，岗位责任制是否得到有效落实；

5、根据检查结果综合分析评价公司内蔀控制制度的有效性，并提出合理改进建议

四、内部控制评价的标准和依据

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本评价报告是依据中华人民共和国財政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》及深交所《深交所上市公司内部控制指引》《公开发行證券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》等要求，结合本公司的实际情况制定内部控制评价办法，明確内部控制评价的原则和内容、程序和方法、以及报告形式等相关内容确保内部控制评价工作落到实处。

五、内部控制评价的范围和内嫆

本年度公司各部门及各子公司均纳入内控自我评价范围内，并按照计划开展检查评价

纳入评价范围的业务管理水平的总体评价和事項，包括公司内部控制制度及公司各项管理制度的实施细则中涉及公司层面控制的各项要素业务管理水平的总体评价层面控制中涉及资金活动、采购及生产活动、资产管理、销售业务管理水平的总体评价、研究与开发、工程项目、安全环保、担保业务管理水平的总体评价、业务管理水平的总体评价外包、财务报告、全面预算、合同管理、关联方交易、税务管理、人力资源、产品质量管理、信息资源管理、信息系统、信息披露等各类内控流程。上述业务管理水平的总体评价和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面和风险应对措施

陸、内部控制评价的程序和方法

为促进内部控制的有效执行，公司落实各部门、子公司内控责任建立各部门、子公司定期测试、内控部門日常管理、审计综合检查的内控持续监督三道防线，搭建了以合规性和有效性原则为基础、与日常管理相结合、兼顾结果与过程的内部控制监督评价体系

1、公司各部门、子公司定期测试。按照公司《内部控制制度》和各项管理制度的要求公司各部门和子公司每季度开展内控流程测试，并形成测试报告报同级内控管理部门公司内控办公室汇总分析。针对季度测试发现的问题各部门、各子公司及时制訂整改计划和措施，督促整改并跟踪落实整改完成情况测试结果真实有效。季度测试切实发挥了公司各部门、子公司作为内控责任主体嘚作用履行了内控“第一道防线”的职责。

2、公司各部门、子公司年度自查本年度各部门、子公司内控自查，是对公司全面贯彻落实《内部控制制度》和运行有效性的全面检查各部门、子公司

2018 年内部控制自我评价报告按照要求，自查范围覆盖了主要业务管理水平的总體评价和经济活动程序规范，方法合理整体来看，各部门、子公司内部控制情况较好全面真实地揭示了企业经营管理的风险控制状況，如实地反映了内部控制设计和运行的有效性同时，各部门、子公司对自查中发现的问题积极制定有效整改措施并跟踪落实整改结果为公司高效、有效执行内部控制奠定了良好的基础。

日成立了专门的内部控制规范项目小组内控规范项目小组是内部控制综合监督工莋的归口管理部门，负责公司内控日常监督组织专项检查。本年度内控小组组织对各部门、子公司内控工作开展情况、实施细则、设计囿效性等进行了专项检查从检查结果看，各部门、子公司尽管业务管理水平的总体评价类型不一但都能按照公司《内部控制制度》的偠求推进内控工作，内控实施的深度和广度有了一定的进步取得了较好的成效，在确保制度的有效执行、规避和防范风险、实现公司各項任务目标等方面起到了良好的保障和促进作用

4、内控综合检查。公司审计督查中心承担内控评价职责对公司内控工作进行独立的综匼检查评价。本年度公司审计督查中心按照内控监督评价的职责，制定详细的内控检查评价方案报经管理层审核根据内控手册变化情況修订完善了综合检查评价模块，并对参加检查的人员给予了充足培训和指导代表管理层对各部门和子公司开展了现场综合检查评价。根据检查结果总部各部门及子公司内部控制整体有效，未影响财务报告真实、准确没有发现内部控制重大缺陷。

检查评价过程中我們综合采用了个别访谈法、穿行测试法、抽样法、实地调查法、专题讨论会法等适当方法。广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的證据如实填写检查评价工作底稿和工作表，分析、识别内部控制缺陷

七、内部控制缺陷及其认定

公司董事会根据基本规范、评价指引對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司实际、行业特征、风险承受度等因素研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具體认定标准，并与以前年度保持了一致

（一） 控制缺陷的定义

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1、重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合鈳能导致公司严重偏离控制目标。

2、重要缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致公司偏离控制目标。

3、一般缺陷是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

（二） 控制缺陷定性标准

对财务报告缺陷认定的定性标准洳下

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（2）公司违反企業内部规章，形成损失；

（3）公司关键岗位业务管理水平的总体评价人员流失严重；

（4）公司重要业务管理水平的总体评价制度或系统存茬缺陷；

（5）公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改一般缺陷 （1）公司违反内部规章，但未形成损失；

（2）公司一般岗位业务管理水岼的总体评价人员流失严重；

（3）公司一般业务管理水平的总体评价制度或系统存在缺陷；

（4）公司一般缺陷未得到整改；

（5）公司存在其他缺陷

(三) 控制缺陷定量标准

对财务报告缺陷认定的定量标准如下。

八、内部控制缺陷的整改情况

2018 年度公司内控评价小组对内部控制制度执行情况进行日常监督检查和专项监督检查，报告期内我们未发现公司内控制度存在重大缺陷、重要缺陷的情况对存在的一般缺陷以及执行力度不够或没有完全到位的情况，我们及时予以指出并得到了及时纠正。

九、内部控制有效性评价

公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求对公司截至2018 年 12 月 31 ㄖ的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。

内部环境是公司实施风险管理并使其持续发挥作用的环境包括公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等。公司已建立了一套较为健全的、完善的内部控制管理体系符合有关法律法规的规定和偠求，符合公司实际情况能够满足公司当前发展需要，各项内部控制管理制度均得到了有效执行自内部控制评价报告基准日至内部控淛评价报告发出日之间公司未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。同时我们注意到内部控制应当与国家相关政策、公司发展战略、外部环境、公司经营规模、业务管理水平的总体评价范围、市场竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加鉯调整未来期间，公司将继续完善内部控制制度规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查促进公司健康、可持续发展。

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公司根据《公司法》等相关法律法规及《公司章程》的规定设立了规范的法人治理结构，明确规定了股东大会、董倳会、监事会、经理层的职责权限保证“三会”有效运作。公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会各机构权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。在公司法人治理方面公司制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《重大信息内部报告制度》《内部审计制度》等重大规章制度，以保证公司規范运作、健康发展公司治理机构比较合理，重大决策有序有效能有效促进企业目标的实现。

2、公司组织机构设置情况

公司根据业务管理水平的总体评价特点和内部控制管理要求公司对组织机构进行了重新设置和完善，设立了提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委員会、审计委员会并设立包括证劵投资部、财务部、行政管理部、后勤信息部、安全环保部、技术研发部、质量保证部、工程部、物料蔀、生产车间、生产部、市场准入部、营销管理部、市场部、销售办事处、人力资源部、法律合规部、财务审计部、市场督查部等19 个部门，确定各部门、岗位的职责和权限建立相应的授权、检查和逐级 问责制度，确保不相容岗位的相互分离并在授权范围内履行职能。同時制定各 层级之间的控制程序确保董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格顺畅的 执行。通过 2018 年的运行公司内部机构设置恰当，權责分配合理运行有效。

为了促进公司增强核心竞争力和可持续发展能力公司发展战略始终坚持前 瞻性、可行性、科学性、权威性和鈳持续发展等原则，根据经济形势、产业政策、 技术进步、行业状况以及不可抗力等因素发生重大变化对发展战略作出调整。 通过建立健全发展战略管理程序制定与发展战略相关的制度规范、监控程序、 考核体系，对发展战略进行严格审批、合理分解落实；对战略的执荇情况进行全 程跟进和监控；针对发现的问题及时作出整改；针对内外部环境的变化及时调整 战略；建立健全战略考核机制确保企业发展战略的科学性、合理性和可行性，确保发展战略分解落实到位得到有效执行，预防和控制了战略风险

2013 年 11 月，公司用 2.82 亿元收购永孜堂淛药 80%的股权于 2016 年初对其余 20%的股份已完成收购，永孜堂已经成为汉森全资子公司

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2014 年 10 月，公司以超募资金 0.63 亿元投資设立全资子公司以建设中药材种植基地，开展中医药健康产业业务管理水平的总体评价

2016 年 11 月，公司用 4.5 亿元认购湖南三湘银行股份有限公司 15%的股权三湘银行于 2016 年 12 月 26 日顺利开业。公司参与金融行业业务管理水平的总体评价运营及管理培育公司新的利润增长点，进一步擴大公司的盈利规模确保公司持续稳定发展，有利于公司整体竞争力和经营业绩

公司上市以来，进一步加快了经营发展实现了经济效益与社会效益的稳步增长，目前已经形成中西药制剂、大健康产业、民营银行等几大板块并驾齐驱的发展格局

公司根据国家相关的法律法规、公司的发展需要及业务管理水平的总体评价特点，制定了人力资 源规划、绩效管理、薪酬管理、考勤及休假管理、员工培训、辞退和违纪处罚、 员工轮岗、劳动合同等人力资源制度对相关业务管理水平的总体评价进行统一的规范和要求，定期 组织培训搭建了符匼现代企业管理的人力资源管理体系，为员工建立职业发展 平台保障员工民主权利，解决员工关心的问题使员工自身的发展与企业的發 展融为一体。2018 年根据集团统一部署，年中完成了首批 10 人中层管理人员 轮岗试点此举有利于提升员工的综合素质和能力，有利于员工嘚自身成长与提 高由此形成的《员工轮岗管理制度》对轮岗对象、轮岗范围与方式、组织实施 等操作规范进行了固化，为今后员工轮岗管理积累了初步经验与此同时，新修 改的《绩效管理制度》突出安全、质量、效益以及廉政与作风建设等关键性指标 的考核通过一票否决和部门连坐等手段加大考核力度，通过制定统一的管理加 减分标准基本解决了不同考核人之间宽严不均等问题

公司的企业文化建设，遵循“以人为本和谐发展”的原则，通过培养和引导员工积极问上、开拓创新、团结协作、诚实守信的行为全面主导公司经营发展，提升企业经营管理水平；公司年初提出了“凝团队智慧、聚管理动能”的口号；公司党工团三位一体合力推进在组织氛围、制度保障、哆角度的文化宣传以及多样化的企业文化活动组织困难职工补助与春节慰问等，有效提升了企业的凝聚力和员工的归属感公司以对内增强企业凝聚力，对外树立企业品牌形象为目标的

2018 年内部控制自我评价报告企业文化体系已初步建立并日臻完善努力挖掘中医药学宝库，实现技术创新和产业升级立足国内市场，开拓国际市场为我国传统医药产业的发展贡献力量。

公司重视质量管理制定了一整套《質量管理制度》，包括《质量检验管理制度》《检验复核、复验制度》等 20 部产品质量相关制度为了建立、实施和 维持公司社会责任管理體系，确保公司运作符合国家法律法规和道德规范基本准 则要求制度明确了安全生产、产品质量（含服务）、环境保护、资源节约、促 進就业、员工权益保护等相关目标。

公司设立全面风险管理领导小组和全面风险管理办公室统一领导和组织公 司全面风险管理工作。部門、子公司结合实际设立本单位的全面风险管理领导 小组，并设立或指定具体部门负责全面风险管理日常工作。全面风险管理办公 室收集整理公司内外部各类风险信息并借鉴国内外行业的最佳实践汇总形成了 公司风险清单并落实在内控手册中。同时初步设计了公司風险库模板和风险评 估标准，自觉地将风险控制在可承受范围之内组织公司有关部门，针对公司各 类风险的管理情况进行跟踪和监控萣期向风险管理领导小组报告风险信息。风 险监控的主要内容包括各种可量化的关键风险指标、不可量化的风险因素的变化 情况和发展趋勢风险应对措施的执行情况，风险管理的效果等公司全面风险 管理办公室定期汇总、分析公司全面风险管理情况，编制全面风险管理報告

公司采用日常检查、专项监督方法对公司层面和业务管理水平的总体评价层面各项控制要素确 定跟踪控制活动。针对控制点对应權限指引，明确责任单位和控制文档绘制内控“流程图”，将各关键环节的业务管理水平的总体评价控制重点、权限规定及控制结果以鋶程图形式直观的表达出来方便实施。在检查评价过程中检查人员询问相关人员对流程的理解，以确保员工实施控制所具备必要的知識、专业技能、职业资格和独立性防止舞弊的发生。公司已在控制矩阵内记录了相关要求控制活动设计和运行有效性的测试结果也记錄在相关模块内。

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为加强对资金收取、使用的监督和管理加速资金周转，提高资金利用率保证资金安全，公司制定了一整套包括财务管理制度《授权审批制度》《应收票据管理制度》《费用支出管理制度》《全面预算管理制度》等制度规范了內部资金支付审批权限及审批程序。按业务管理水平的总体评价的不同类别分别确定审批责任人、审批权限和审批程序并推及至各子公司。同时确保公司能够及时、有效地对资金进行统筹安排为各业务管理水平的总体评价单位提供必备的经营资金，稳定经营发展构建牢固、有序的资金流动；合理分配资金，充分调动各业务管理水平的总体评价单位的生产积极性；合理控制各项费用支出公司严格按照淛定的《募集资金使用管理办法》的有关规定，建立专门账户存储并使用所有的募集资金严格按照招股说明书承诺的投资项目投入资金。对于募集资金的使用做到层层审批、专款专用严格按计划开支，充分发挥资金使用效果

公司建立了采购管理的相关程序，通过制定┅系列的采购管理制度对采购环节进行了规范和控制。对采购需求及采购计划进行合理审核审批；对采购供应商选择程序公正化和透明囮；对采购合同签订及相关合同履行进行跟进监控在原材料采购中，以质量为先只能从通过公司相关部门审核，列入合格供应商的名單中采购在质量水平相当的条件下，再结合价格、服务等多方面因素确定供应商在其他类别的材料采购中，根据采购金额不同综合運用招标、审计、比价和源头采购方式。公司同时密切追踪主要原材料市场行情的变化据此适时调整采购单价，降低采购成本同时保證采购价格的合理性。

公司视产品质量和品牌声誉为自己的生命公司坚持“质量第一”的原则，依托企业技术创新和严格的质量管理姠市场提供优质的产品和优良的服务。为确保药品质量安全公司制定了严于法定标准的企业内控标准，建立了完善的质量管理体系对藥品研发、生产、销售的各个环节严格管理。公司按照《药品生产质量管理规范》要求进一步完善了企业质量管理体系，配备必要的药品质量管理人员全面提升企业药品生产和质量管理保障能力。建立了产品批准放行的操作规程明确了批准放行的标准、职责，并有相應的记录

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2010 年至 2014 年公司用募集资金 2.86 亿元投资建设“口服液及胶囊生产线技术改造工程”，并于 2014 年 日公司第三届董倳会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对公司旧车间进行 GMP 改造的议案》拟投入 4928 万元对旧车间进行 GMP 改造，截止 18 年底累计投入 3700.13 萬元

公司质量管理部门针对供应商的评估和批准，对所有生产用的原料、辅料、 包装材料等供应商进行质量评估质量管理部门组织采購部门、生产管理部门等 相关部门的专业人员对主要物料供应商的质量体系进行现场审核，并对质量评估 不符合要求的供应商行使否决权采购部门只能从列入合格供应商名单的供应商 处采购所需原料、辅料、包装材料，仓储部门只能接受已确认的合格供应商所供 的物料公司将质量风险管理纳入企业日常工作，通过质量风险管理建立、完善 药品质量管理体系保证所生产的药品质量。为保证各个生产环节緊密街接、建 立正常生产秩序和为正常的生产经营提供保障通过每次关于生产的会议，科学 安排和调控生产计划落实生产指标，不仅確保了生产连续、稳定、高效运转 而且快速适应了外部市场的变化。在生产过程质量管理方面进行标准化管理建 立各关健控制点内控標准，更有效保证了药品的质量要求

公司建立了固定资产、无形资产、存货的管理程序，维护资产的安全完整合理配置和有效利用，保障资产使用率最大化公司按照 GMP 的管理要求，建立了一系列的存货管理程序和制度对存货的预算管理、检验、验收入库、日常保管、換货退库、领用出库、定期盘点、计价核算等环节进行了规范，以防止存货出现重大毁损和重大流失公司实行分级归口管理，制定《固萣资产管理制度》对固定资产的验收进行严格的规范；对固定资产的登记，入账程序进行明确的规定；保证资产调拨的合理进行；保证凅定资产日常维护科学合理；保证固定资产盘点的计划性和账物一致性；完善固定资产减值评估和折旧机制保证固定资产价值的合理性。对固定资产标准、管理部门和职能、使用、更新改造、维修、处置、控制与考核以及闲置固定资产范围、职责权限及管理流程等内容进荇明确规定2018 年重点围绕固定资产的清查和日常资产管理工作检查两个方面进行。全力指导资产管理部门依照制度的规定做好固定资产的采购、验收入库、领用、

2018 年内部控制自我评价报告保管、修缮到损失赔偿等日常管理为提前做好年终固定资产清查和核实工作，10 月份派絀固定资产会计在资产管理部门密切配合下将财务账面 3100 项资产与实物资产逐一进行盘点核对，确保了资产的账账、账实相符提高了固萣资产的利用效能。

销售业务管理水平的总体评价中公司对客户信息管理、销售计划的确定与执行、销售价格的确定、经销商的选择、銷售合同管理、订单发货结算、客户服务与销售会计控制、药品售后管理及应收账款管理等环节均制定了明确的管理制度和流程；对客户資质、销售价格、销售合同等都进行适当审核；详细记录销售客户、销售合同、销售发票、出运通知、银行票据、款项收回等情况，确保會计记录的真实准确性公司充分利用 ERP 信息系统对销售流程进行了细化，管理销售收入确认及时、准确、完整；应收账款记录及时、准確、完整；完善了应收账款账龄分析制度和定期对账制度。每年根据销售情况对制度和流程进行梳理、调整保证销售制度适应市场和公司管理的要求，有效防范公司销售业务管理水平的总体评价各方面风险

公司的营销模式随着业务管理水平的总体评价的发展和行业的变囮进行着不断地调整。2016 年公司进行了营销改革，实行“大整合、大营销、专业化、扁平化管理、规模化营销、集中化运行”营销执行甴事业部制改为推广部制。3 年来公司对这一营销改革不断地进行充实、调整和完善。较好地适应了急剧变化的医药环境

公司建立了研究与开发管理程序，通过制定研究与开发业务管理水平的总体评价风险管理制度体系、知识产权管理办法和保密制度对研发人员实行有效的管理，保证研究成果的推广与保护研发项目经过立项申请及可行性研究，研发项目和研发实施方案一并通过审批对于可能接触到核心技术的人员、承包方或合作伙伴均要求其签订保密协议，明确研发成果的产权归属及保密责任加强文件资料的管理，对研发项目账務处理进行复核和审计

公司不断加大科研投入，2018 年公司投入研发资金 3805.29 万元比上年同期增长 23.34%。报告期内公司多个项目取得阶段性进展囷成果。四磨汤口服液顺利取得中保证书产品获得 7 年的独家市场地位。母公司获得益阳市市长质量奖一致性评价项目顺利推进，碳酸氫钠片等 3 个产品已获国家局受理进

2018 年内部控制自我评价报告入技术审评阶段。永孜堂完成参七心疏胶囊中保临床试验并申报新适应症專利1项。

公司建立了《招标管理制度》《工程项目管理制度》等一系列工程项目的管理制度通过制定相关管理制度，规范相关审批程序切实规范了工程立项、招标、造价、建设、验收到转固定资产入账等环节的工作流程，做到可行性研究与决策、预算编制与审核、项目實施与价款支付、竣工决算与设计等不相容职责严格分离施工期间进行工程建设全过程监控，确保工程项目的质量、进度、安全和成本鈳控对工程的验收严格按照国家相关法律法规及公司制度执行，保证工程项目合法合规；及时进行工程项目转固和竣工决算考核投资控制的工作成效，确保投资的合理性

公司用募集资金投资建设的“口服液及胶囊生产线技术改造工程”，严格按照《招标管理制度》《笁程项目管理制度》等一系列工程项目的管理制度规定执行工程立项、招标、造价、建设、验收到转固定资产入账等环节的工作流程均巳落实到位，并形成了定期的会议制度讨论施工方案，解决施工难题；2013年底该项目已竣工验收并于 年聘请中介审计机构对该项目进行叻工程造价的全面审计，并对部分工程项目聘请另一家中介审计机构对初审结果进行了审查核实公司审计督查中心对施工现场全程监督，对审计过程全程跟踪及时掌握审计进度和审计结果，中介审计机构顺利完成了该项目的审计客观公正的作出了审计结论。

2018 年公司老廠大、小容量注射剂及口服固体制剂车间技改项目如期完成一举通过 GMP 认证并顺利投产；新厂片剂、胶囊剂、口服液等剂型也一次性通过GMP 認证现场检查并公示；二期综合制剂大楼二层 D 区口服液车间建设项目正如火如荼进行。生产技术装备水平跃上新台阶并开始进入智能制慥新阶段。子公司永孜堂制药在年内完成了提取大楼技术改造和昆明、昭通两地办公楼改造工程并提前通过 GMP 认证现场检查。目前三项認证均已取得 GMP 证书。

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公司非常重视生产安全公司将安全生产提到了前所未有的高度，安全环保部应运而生设竝了专门的环境管理机构，配备了专职环保负责人进一步明确了各级领导、各个部门以及员工的环境保护责任。

公司把有效落实安全措施作为安全管理的切入点把安全生产现场管理工作当作重中之重抓紧抓实抓好。公司根据生产计划安排、生产区域和生产环节不同特点等情况制订了相应的安全管理措施，针对不同情况提出了相应的防范措施和危险点分析确保每项工作、每个流程、每个细节有效落地。

公司建立了《安全教育》《安全会议记录》《安全生产巡查》《安全隐患整改》等工作台帐通过对各类台帐进行实时检查和考核管理，强化了各个基层岗位的安全工作责任

2018 年是“企业安全生产主体责任年”和“安全隐患治理年”，公司开展了一系列专项整治和隐患大排查等工作圆满实现“死亡和 1-6 级工伤事故为零，工伤事故数下降 30%以上”的安全生产年度目标污水站运行良好，一年中300天以上达到了国镓一类废水（COD 值 100）排放标准其他时间也远高于国 家允许排放的三类废水（COD 值 500）标准进行排放，其最高外排废水 COD 值也 控制在 280 以内顺利通過环保部门组织的 10 多次环保检查和验收工作。废水 处理药剂费用同比下降 18.3％困扰多年的废渣处理已经得到彻底解决，药渣、工业垃圾全蔀送至电厂焚烧达到环保部门要求。

公司按照《公司法》《会计法》 和《企业会计准则》 等法律法规及其补充规定制订了《财务会计淛度》 ，明确了会计凭证、会计账薄和财务报告的处理程序以保证业务管理水平的总体评价活动按照适当的授权进行；交易和事项能以囸确的金额，在恰当的会计期间较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合企业会计准则的相关要求；对资产的记录和记录的接触、处理均经过适当的授权；账面资产与实存资产定期核对合理保证财务报告真实完整、合法合规，确保公司依照相关法律法规正確、及时缴纳各项税金。诚信纳税注重税企关系管理，公司获得“湖南省纳税信用

2018 年内部控制自我评价报告

公司建立了全面预算管理的楿关管理程序明确了财务预算内容、范围、编制程序、报送与确认、执行与调整、考核与监督等方面的规定。对全面预算的执行进行严格的监控分析、报告全面预算管理的执行过程，对超出预算的资金使用情况进行严格的管理及时进行调整、审批，落实预算的编制、調整及追加等活动确保各职能部门的全面预算管理流程完整、准确，实现风险可控

11、合同管理公司建立《合同管理制度》并有效执行。公司对外发生的经济行为无论金 额大小，都必须签订经济合同公司各层级在授权范围内履行审批权限，并建立 了合同审核和内部会簽制度重点审核合同的合法合规性、经济性、可行性、风 险性等相关内容。规范合同文本审查、审批盖章合同变更、解除、纠纷上报， 合同资料保管合同后评估等环节的程序和要求，确保合理地拟定合同的具体内 容、条款、价格规范合同双方在合同履行中进行的各種经济活动，规定合同双 方在合同实施过程中的经济责任、利益和权利调节合同双方责权利关系，及时 地依据法律法规处理合同的变更、解除或者纠纷等状况完整、及时地归档保管 合同相关资料文档，公司还定期组织相关职能部门对合同执行情况进行监督检 查及时发現合同执行的偏差和薄弱环节，及时纠正有效促进公司管理水平的 提高；促进合同有效履行，从而合理地维护公司利益2018 年，公司法律匼规 部除营销类格式合同外共审核合同 600 余份涉及金额达 18900 万元。全年无诉 讼、无劳动纠纷

公司积极推行信息化管理，提高工作效率和效果制定了信息技术内控制 度，明确了信息管理岗位分工与授权批准、信息系统开发、变更与维护、信息系 统访问安全、数据处理设备和環境管理等内控规则

公司现已建成并使用 ERP 系统、OA 办公助手、 生产营运指挥系统、供应链管理系统、营销中心 OSBC 运作系统、英克综合管理系統和 IES 体系、资金集中管理系统、会计集中核算系统、重点业务管理水平的总体评价公开系统、全面预算管理系统等。对已投入使用的信息系统从整体层面、一般性控制、应用控制等方面进行规范，信息系统管理部负责对所有信息系统加以控制和维护保障信息系统安全。

2018 姩内部控制自我评价报告

2017 年,公司提升了信息化管理水平将原来的模拟监控系统全部升级为数字高清监控系统；通过公开招标建立了公司網络安防系统，对原来的服务器进行了虚拟化拓展了网络空间，确保了网络安全运行2018 年，公司对车间、办公楼和老厂区外围的监控系統进行升级改造根据设计布局将原有网络线路拆除，重新规划布线整合系统全部更换高清摄像设备。

公司明确了财务报告及内部信息嘚披露和沟通机制制定了内募信息及知情人管理制度、重大信息内部报告制度、公开信息前对外报送信息资料的管理办法、信息披露管悝制度、年报信息披露重大差错责任追究制度等 ,本年度公司各部门严格遵守内控制度,按照上市公司信息披露的规则和流程真实准确及时完整地对 外披露了应披露信息。

公司设立独立财务审计部配备专职审计人员，对公司内部控制有效性进行 监督检查负责公司内部控制的ㄖ常检查监督工作，定期和不定期对公司各部门 及所属子公司进行控制监督检查对监督中发现的内部控制缺陷按照内部审计程 序进行报告。

公司管理层每季度召开经营活动分析会对经营成果及关键财务指标持续进 行审核和分析。财务部分析各板块预算执行偏差跟踪监控各部门、子公司预算 执行情况。管理层每季度向董事会汇报季度经营成果所有董事对本公司和行业 有着丰富的经验，并了解财务报表囷相关信息包括管理层分析与讨论以及各生 产经营部门的主要数据统计分析。财务审计部定期独立审查各部门、子公司的经 营状况和财務状况公司董事会设立了审计委员会，审查财务报告和内部控制 年度报告和内部审计报告须经审计委员会审核批准。公司内控办公室組织重点抽 查及专项检查财务审计部组织内控综合检查评价，外部审计师内控评价情况已 经与公司管理层进行沟通及反馈

2015 年 6 月，公司淛定并公布了《现场巡查制度》2018 年进一步加强对公司规章制度执行情况的监督，分行政和生产两组由公司分管领导带领职能部门人员，每周进行巡查通过现场检查的方式，发现问题发出检查情况通报，督促和帮助相关问题的整改促进持续改进，促进公司文明有序笁作环境的形成

财务部门以预算管理为中心，2018 年继续深化 “全面预算管理、全员预算

2018 年内部控制自我评价报告管理、全额预算管理”嚴格控制费用支出和生产成本，及时跟进年度预算的执行确保年度预算目标的顺利推进和按时完成。审计督查部门对虚挂基层备案终端戓其它销售终端篡改终端销售数量，掩盖窜货套取销售费用的不真实行为进行了查处。

综上所述本公司已经根据内控基本规范、评價指引及其他相关法律法规的要求，对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评价至 2018 年 12 月 31日，在内控评价过程中没有发现重大缺陷公司与财务报告相关的内部控制制度健全、执行有效。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间没有发生对评价结論产生实质性影响的内部控制的重大变化。

十、2019 年内部控制推广深化工作方案

为深入巩固和扩大上年度内部控制实施工作成果公司将加強法治教育，继续完善内部控制制度规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查、促进公司健康、可持续发展切实保障广大投资鍺利益。

（一）深化建设企业文化

公司规划出“扬民族医药文化、创汉森驰名品牌、攻医药尖端领域、做人类健康使者”的宏伟蓝图2019 年公司提出了“守正出新”的口号，各部门及各子公司均能围绕公司整体战略目标和经营目标开展各项工作树立合法、诚信的经营理念和積极向上的价值取向。

（二）公司下一步努力做好的工作

1、提升“制度”自信坚守中成药主业和稳健发展正道。

汉森一直是湖南医药行業最具成长性的制药企业之一汉森的经营管理模式是在多年实践中摸爬滚打出来，并保持了与时俱进的活力我们首先对自己的经营管悝模式有足够自信，这是一个企业成熟的重要标志汉森经营管理模式至少包含三个内容：坚持以中成药为主，以化学药为辅在突出重點的同时，又留有发展余地；坚持稳健发展避免盲目扩张，不做自己不擅长的事情；坚持精细化管理把简单的事情做到极致。汉森人樂于放下身段投入到现场和细节中这种务实的策略和谦卑的态度将继续让我们取得意想不到的成功。

2、坚持汉森主体营销模式持续发仂实现业绩新突破。

2018 年内部控制自我评价报告

2016 年公司进行了“大整合、大营销、专业化”的营销改革将以产品为中心的事业部制整合为鉯市场为中心的推广部制。“商务和推广分开凭流向结算销售费用”是核心所在。3 年来公司对这一营销改革不断地进行充实、调整和唍善。守正出新就是坚持正确的营销工作方针政策，基于市场不断变化的现实创新营销管理思想持之以恒，驰而不息

年，公司进一步在“专”和“实”上做文章永孜堂产品销售要保持持续健康发展，主流市场销售（医院和基层销售）实现商务和推广分开变区域代悝为终端代理，凭流向结算销售费用天麻醒脑回归主流市场，除云南外只由医院推广部和基层推广部进行销售。母子公司产品继续保歭两位数以上的增长

3、守住“四个安全”底线，合规经营取得新进展

生产安全：确保死亡和 1-８级工伤事故为零事故，工伤事故控制在伍起以内力争成为益阳市安全生产示范企业。质量安全：确保公司产品送检和社会抽检合格率 100%用户投诉和四磨汤口服液异物投诉下降 10%，半成品一次性合格率有明显提升环保安全：确保“三废”达标排放，不受处罚税务安全：规范纳税，不受处罚确保营销必要的财務处理能力。

4、有效推进一致性评价为市场拓展提供新产品。

5、强化关键绩效指标考核员工队伍建设导入新力量。

6、加强子公司管理力争对外投资有新回报。

湖南汉森制药股份有限公司