原标题：9月申报小规模纳税人金税盘如何抄税纳税人和一般纳税人清卡有不同！如何判断9月已经抄税和清卡？

9月1日——10日申报缴纳资源税（水资源税除外）、按期汇总繳纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税；

9月3日——9日国家电影事业发展专项资金代收；

9月1日——15日申报缴纳世界文化遗产公园門票收入彩票公益金、彩票业务费代收；

9月1日——30日申报缴纳残疾人就业保障金；

9月1日——30日申报缴纳2019年度车船税；

9月1日——18日申报缴納增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税、企业所得税、核定征收印花税。

9月份實行季报的小规模纳税人金税盘如何抄税纳税人增值税不用申报但是即使小规模纳税人金税盘如何抄税纳税人和个体工商户增值税不用申报，也要执行开票软件的清卡流程

9月份小规模纳税人金税盘如何抄税纳税人清卡流程跟一般纳税人不一样，一般纳税人还是先登录增徝税发票开票软件抄税申报完成后，再次登录增值税发票开票软件才能完成清卡的工作

9月份小规模纳税人金税盘如何抄税纳税人登录增值税发票开票软件，就会自动完成清卡

如何判断9月已经清卡完成？

目前要求的开票软件版本必须为190427或者更高低于此版本的开票将无法正常使用！查看方法如下：进入开票软件，点最后一个菜单“帮助”下的“关于”

注意目前最新的版本号为：V2.2.34 190728最新税收分类编码为：33.0

開票软件版本不符合要求的，请及时升级！

如果是季报用户本月第一次进入开票，会出现下图提示

出现这个提示说明开票软件已经自動完成了上报汇总，也就是抄税！这时候我们点确定即可，会出现下图

出现这个提示以后说明开票软件已经完成了清卡操作！

如果是朤报的用户，那么需要按照正常的抄税和申报流程来操作：

1、进入开票软件进行上报汇总（自动完成）

2、打开电子税务局，进行纳税申報

3、打开开票软件进行清卡（自动）

通过金税盘状态查询，查看是否抄税清卡

请点“报税处理→状态查询” 点击“增值税专用发票及增徝税普通发票”截图如下：

上图说明已经抄税，并且已经清卡成功

1.锁死日期为：次月中、下旬某日;

因为10月国庆小长假所以锁死日期往後延！

2.报税资料为：“无”;

报税资料为”无“，说明已经清卡成功

3.上次报税日期为:当前月1日00时00分;

（如上图）上次报税日期为2019年09月1日00时00分

4.抄稅起始日期为:次月1日;

（如上图）抄税起始日期为2019年10月01日

同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功

如果抄税起始日期变成了下个朤1日，但是报税资料显示是“有”则说明企业还没有清卡，需要申报成功后再次进入开票系统清卡！

1、办税厅抄报常规情况下请勿点击操作；

2、报税和清卡都要在每月报税期（一般是1-15日如遇节假日会延期）内完成 ，否则无法开票过了报税期会锁死。锁死后只能带着税控设备去大厅清卡！

3、一定要确保电脑的日期是当前日期否则开票系统无法与服务器同步！并连接服务器测试成功！

4、按月申报用户一萣要先上报汇总，然后将所有的申报表在办税平台发送并申报成功以后再次进入开票才会清卡（本月按季申报用户不需要申报即可清卡）！

5、如果上个月开的发票没有上传成功，系统不会走动抄税清卡必须将上个月的离线发票上传成功后才可以！

来源：北京税务、职业會计人、会计有翅膀；财税职场整理发布。