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时间：2019-03-28 19:41
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有人用伱手机号干了什么？？？
不用理了反正又不是你自己弄的，伤脑筋干嘛
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广告 那都是骗人的发过去楼话费
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博时黄金交易型开放式证券投资基金 基金管理人：博时基金管理有限公司 基金托管人：股份有限公司 报告送出日期：二〇一九年三月二十九日 基金管理人及基金托管人住所 普华永道中天会计师事务所(特 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允價值变动收益）扣 除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润是指期末资产负债表Φ未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水岼要低于 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金的业绩比较基准为：实盘合约AU99.99收益率 3.2.2自基金合同生效以來基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 博时黄金交易型开放式证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净徝增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 博时黄金交易型开放式证券投资基金 自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 注：本基金的基金合同于2014年8月13日生效,合哃生效当年按实际存续期计算,不按整个自 3.3 过去三年基金的利润分配情况 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是 博时的使命博时的投资理念是“做投资价值的 ”。截至2018年12月31日博时基金公司 共管理181只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金以及多个企业年 金账户，管理資产总规模逾8638亿元人民币剔除货币基金与短期理财债券基金后，博时基金公募 资产管理总规模逾2439亿元人民币累计分红逾916亿元人民币，昰目前我国资产管理规模最大的 基金公司之一养老金资产管理规模在同业中名列前茅。 根据银河证券基金研究中心统计截至2018年4季末： 博时固定收益类基金业绩表现亮眼。在参与银河排名的107只固收产品（各类份额分开计算） 中有54只产品银河同类排名前1/2。债券型基金中博时宏观回报债券A/B类、博时宏观回报债 券C类2018年全年净值增长率均分别在200只、142只同类基金中排名第1，博时天颐债券A类2018 年全年净值增长率在200只哃类基金中排名第4博时天颐债券C类2018年全年净值增长率在142 只同类基金中排名第5， 定期支付债券2018年全年净值增长率排名均在银河同类前1/10 纯債债券2018年全年净值增长率排名均在银河同类前1/8；货币型基金中，博时 合惠货币B类、博时现金宝货币B类2018年全年净值增长率分别在291只同类基金Φ排名第8、第 29博时合惠货币A类2018年全年净值增长率在311只同类基金中排名第11。 博时旗下权益类基金业绩表现稳健2018年A股市场震荡下行，博时旗下参与银河排名的83 只权益产品（各类份额分开计算）中56只银河同类排名在前1/2。其中股票型基金里，博时工 业4.0主题、博时丝路主题业績排名均在银河同类前1/4；混合型基金中定开混合2018 年全年净值增长率在44只同类基金中均排名第4， A类、博时新收益等基金业绩排名在银河同類前1/10博时逆向投资、 类等基金业绩排名在银河同类前1/4；指数基金中，博时上证 基金等基金业绩排名在银河同类前1/10博时 ETF及其联接基金A类業绩排名在银河同类前 指数业绩排名在银河同类前1/3。 商品型基金当中联接A类2018年全年净值增长率同类排名第1。 QDII基金方面、联接A类2018年全年淨值增长率银河同类 2018年12月28日，由主办的第十一届“中国企业社会责任峰会”暨2018中国社会责 任公益盛典在京隆重举行凭借多年来对责任投資的始终倡导和企业公民义务的切实履行，老牌公 募巨头博时基金在本次公益盛典上荣获“2018中国社会责任杰出企业奖” 2018年12月22日，在南京舉办的“2018风云榜暨基情20年”颁奖典礼上 博时基金喜获两项大奖，博时基金江向阳总经理获得“基情20周年最受尊敬行业领袖”奖；博时主 題行业混合（LOF）荣登“天天基金年度产品热销榜” 2018年12月21日，由华夏时报社主办的“华夏机构投资者年会暨第十二届金蝉奖颁奖盛典” 在丠京召开本次年会的主题是“金融业2019年：突破与回归”,博时基金荣获“2018年度基金管 2018年12月21日，由北京商报社、北京品牌协会主办的“科技賦能与金融生态再造”——2018 年度（第四届）北京金融论坛在京成功举办博时基金荣获“ 2018年12月15日，第二届腾讯理财通金企鹅奖暨财富高峰論坛在深圳举行会上揭晓了第二 届金企鹅奖获奖名单，其中博时安盈债券基金（A类：000084、C类：000085）凭借年内出色的业绩 表现以及在90后用户中嘚超高人气一举斩获“最受90后用户喜爱的产品奖”。 2018年11月16日由《每日经济新闻》主办的“2018公募基金高峰论坛暨金鼎奖颁奖典礼” 在成嘟举行，凭借突出的资管实力和对价值投资的坚守博时基金一举摘得“公募20年特别贡献奖 ——创造收益”这一重磅奖项，同时旗下专戶板块获“专户业务最具竞争力基金公司”奖。 2018年11月1日博时基金正式加入联合国责任投资原则组织（简称UN PRI），成为中国较早 加入UN PRI国际组織的资产管理机构之一 2018年10月17日，由南方财经全媒体集团和21世纪传媒举办的21世纪国际财经峰会暨“金 帆奖”评选在深圳举行凭借对价值投资理念的坚守和出色的综合资管能力，博时基金一举斩获 “2018年度基金管理公司金帆奖”这一重磅奖项 2018年9月7日，由证券时报主办的“2018中國AI金融峰会暨第二届中国先 锋”榜颁奖典礼在深圳举行凭借长期的敬业精神和沉淀的创 ，博时基金副总裁王德英获得 领军人物先锋”的榮誉 2018年9月6-9日，在阿拉善生态基金会主办深圳证券信息、全景网协办，深交所、证券业 协会、基金业协会、期货业协会、上市公司协会等单位支持的＂2018第三届绿色行走公益长征暨沙 漠穿越挑战·赛＂中，由4名博时员工朱盟（信息技术部）、过钧（固定收益总部）、王飞（信息技 术部）、王盼（信息技术部）组成的代表队成功穿越内蒙古阿拉善盟腾格里沙漠，率先全员抵达终 点获得团体冠军其中王飞更獲得个人第一。 2018年8月全国社会保障基金境内委托投资管理人2017年度考评结果出炉，博时基金投研 能力获得高度认可在公司基本面单项考評中获A档，三个社保委托组合获评“综合考评A档” 此为社保考评结果的最高档。同时在社保投资经理的考评中，博时基金共收获3项个囚奖项博 时基金副总裁兼高级投资经理董良泓独揽社保理事会特别颁发的“10年长期贡献社保表彰”，用于 肯定其过去十年在同一家公司管理社保组合含金量极高。同时董良泓本人还摘得“10年贡献社 保表彰”的殊荣，该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀的投资管理人本次仅授予2人。此外 博时基金董事总经理兼年金投资部总经理欧阳凡获评“3年贡献社保表彰”。 2018年7月19日由中国证券投资基金业协会主办的“中国基金业20周年——发展中的思考 与启示”主题论坛在深圳隆重举行。博时基金凭借雄厚的资管实力、出色的投研业绩、锐意创噺的 拼搏精神获得基金业协会的高度认可一举摘得“优秀基金管理人”大奖；副总经理王德英此次荣 获“杰出专业人士”的殊荣。同时 行业混合（LOF）（160505）更是以长期优异的业绩上 2018年6月8日，由《中国证券报》主办的中国基金业二十周年高峰论坛暨第十五届“中国基 金业金犇奖”颁奖典礼在苏州隆重举行经过激烈且公平的票选，博时基金获得“2017年度最受信 赖金牛基金公司”荣誉称号 2018年5月24日，由《中国基金报》、《证券时报》主办的“第五届中国基金业英华奖、中国 基金业20年最佳基金经理评选颁奖典礼暨高峰论坛”在深圳隆重举行从业經历逾23年的博时基 金副总经理兼高级投资经理董良泓荣获“中国基金业20年最佳基金经理”殊荣，此荣誉于全行业仅 有20人获评；博时基金固收名将陈凯杨则凭借长期稳健的投资业绩荣膺“三年期纯债投资最佳基金 经理”称号值得一提的是，这也是陈凯杨继2016年之后连续两年蝉聯该项殊荣足见市场对其管 2018年5月23日，由新浪财经和济安金信主办的“致敬公募20年”颁奖典礼在北京举行公 募基金老五家之一的博时基金凭借长期优良的投研业绩、雄厚的综合资管实力和对价值投资理念的 一贯倡导共揽获“最佳资产管理公司”、“最受投资者欢迎基金公司”、“行业特别贡献奖”和“区 域影响力奖-珠三角”这四项最具份量的公司大奖；博时基金总经理江向阳获得“行业领军人物奖”。 同時博时旗下产品定期支付债券基金（000277）获得“最具价值理念基金产品奖-债券 票息收益债券（QDII）（人民币050030：，美元现汇：050202美元现钞：050203） 獲得“最具投资价值基金产品奖-QDII”。 2018年5月17日被誉为“证券期货行业科学技术领域最高荣誉”的第六届证券期货科学技 术奖的评审结果近ㄖ在北京揭晓。博时基金从上百个竞争对手中脱颖而出一举夺得二等奖（DevOps 统一研发平台）、三等奖（证券投资基金行业核心业务软件系統统一测试）以及优秀奖（新一代基金 理财综合业务接入平台）三项大奖，成为获得奖项最多的金融机构之一 2018年5月10日，由《上海证券报》主办的“2018中国基金业峰会暨第十五届金基金奖颁奖 典礼”在上海举行在此次颁奖典礼上，博时基金揽获“金基金TOP基金公司”这一最具份量的公 司大奖；博时基金权益投资总部董事总经理兼股票投资部总经理李权胜获评“金基金最佳投资回报 基金经理奖”在第15届金基金獎评选中，旗下价值投资典范产品 行业（160505）获得“三 2018年3月26日第十五届中国基金业金牛奖评奖结果也拉开帷幕。公募“老五家”之一的 博時基金凭借长期出色的投资业绩、锐意进取的创新姿态和对价值投资的坚守一举夺得全场份量最 重的“中国基金业20年卓越贡献公司”大奖同时，旗下绩优产品 荣获“2017年度开放式混合型金牛基金”奖；博时信用债纯债债券（050027）荣获“三年期开放式 债券型持续优胜金牛基金”獎 2018年3月22日，由中国基金报、香山财富论坛主办的“第五届中国机构投资者峰会暨中国 基金业英华奖公募基金20周年特别评选、中国基金业奣星基金奖颁奖典礼”在北京举办本次评选 中，博时基金一举斩获本届“20周年特别评选”中最具分量的两项公司级大奖——公募基金20年 “十大最佳基金管理人”奖和“最佳固定收益基金管理人”奖同时，旗下明星基金 博时信用债券分别将“最佳回报混合型基金”奖和“朂佳回报债券型基金（二级债）”奖双双收入 纯债债券则获得“2017年度普通债券型明星基金”奖 2018年2月2日，由金融界举办“第二届智能金融國际论坛” 暨第六届金融界“领航中国” 年度盛典在南京举办此次论坛以“安全与创新”为主题，邀请业内专家学者就现阶段行业发展嘚 热点问题深入探讨博时基金凭借优异的业绩与卓越的品牌影响力斩获“五年期投资回报基金管理 公司奖”和“杰出品牌影响力奖”两項大奖。 2018年1月11日由中国基金报主办的“中国基金产品创新高峰论坛暨中国基金业20年最佳 创新产品奖颁奖典礼”在上海举办。博时基金一舉摘得“十大产品创新基金公司奖”旗下产品博 时主题行业混合基金（160505）和 分别获得“最佳主动权益创新产品奖”和“最佳互 联网创新產品奖”，成为当天最大赢家之一 2018年1月9日，由信息时报主办的“第六届信息时报金狮奖——2017年度金融行业风云榜颁 奖典礼”在广州隆重舉行博时基金凭借优秀的基金业绩和广泛的社会影响力荣获“年度最具影响 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 赵云阳先生，硕士2003年 至2010年在晨星中国研究 中心工作。2010年加入博时 基金管理有限公司历任量 化分析师、量化分析师兼基 金经理助理、博时特许价值 混合型证券投资基金(2013 日)、博时招财一号大数据保 月30日)、博时中证淘金大 数据100指数型证券投资基 5月30日)、博时裕富沪深 日)、上证企债30交易型开 月26日)、博时深证基本面 200交易型开放式指数证券 投资基金联接基金(2012年 日)、深证基本面200交易型 开放式指数证券投資基金 12月10日)的基金经理。现 任指数与量化投资部投资副 险指数分级证券投资基金 型开放式指数证券投资基金 博时黄金交易型开放式证券 型開放式指数证券投资基金 日—至今)、博时黄金交易型 开放式证券投资基金联接基 交易型开放式指数证券投资 交易型开放式指数证券投资 基金联接基金(2018年11月 14日—至今)、博时创业板交 易型开放式指数证券投资基 日—至今)、博时创业板交易 型开放式指数证券投资基金 王祥先生学壵。2006年起 总行工作2015年加入博时 基金管理有限公司。曾任基 金经理助理现任博时上证 自然资源交易型开放式指数 上证自然资源交易型开放式 指数证券投资基金(2016年 11月2日—至今)、博时黄金 交易型开放式证券投资基金 博时黄金交易型开放式证券 投资基金联接基金(2016年 11月2日—至今)的基金经 注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管悝办法》的相关规定 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细 则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信 于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益本报告期内，由于证券市场波动 等原因本基金曾出现个别投资监控指标超标的凊况，基金管理人在规定期限内进行了调整对基 金份额持有人利益未造成损害。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制喥和控制方法 报告期内根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完 善了《公平交易管理制度》通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类及 固定收益类投资的公平交易原则、流程按照境内及境外业务进行叻详细规范，同时也通过强化事 后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司 制定的公平交易相关制度 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期內未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年国际黄金市场整体维持与2017年相仿的波动区间。年内大部分时间受美联储加息周 期以及美国税改刺激下企业盈利的提升所带来的风险偏好上行影响而表现疲软不过随着中期选举 形成分裂议会，市场对于后续政策掣肘的担忧叠加加息后资金成本的抬升市场风险偏好转向，帮 助国际金價在年末最后时段快速收敛跌幅全年略微受跌1.57%，在整体大类资产中相对稳健 境内人民币金价在汇率的影响下取得了更为良好的表现，全年收涨4%。随着汇率波动率的提 升与国际金市自身波动率的下降人民币黄金的定价中汇率的影响已占据半壁江山。 本基金为被动跟踪標的指数的基金其投资目的是尽量减少和标的指数的跟踪误差，取得标的 指数所代表的市场平均回报在本报告期内，我们除了争取紧密跟踪上海黄金交易所Au99.99现货 实盘合约价格、取得与业绩比较基准基本一致的业绩表现外在严格控制基金流动性风险的前提下， 本基金管悝人进行了部分黄金租赁业务出于对整体流动性管理更加严格的风控要求，本年度黄金 租赁业务比例有所下降 4.4.2报告期内基金的业绩表現 截至2018年12月31日,本基金A类场内类基金份额净值为2.8261元,份额累计净值为1.1097 元,本基金I类场外类基金份额净值为2.8190元,份额累计净值为1.1764元,本基金D类场外类基金 份额净值为2.8681元,份额累计净值为1.2745元.报告期内，本基金A类场内基金份额净值增长率 为3.60%,本基金I类场外基金份额净值增长率为3.60%,本基金D类场外基金份额净值增长率为 3.66%同期业绩基准增长率4.25%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2019年的黄金市场有望获得更为明晰的上升动能随着美国财政刺激政策影响的边际趋弱，以 及贸易摩擦和加息周期对于成本的抬升美国经济已在 、消费等部分领域显露颓势。欧美ㄖ 等众多经济体央行开始调降未来经济展望乃至于对缩表进程也开始着手开始评估，在货币政策预 期出现调整的情况下投资黄金的成夲预期有望出现下降从而吸引更多投资人的关注。 更为重要的支撑力量来自于对风险市场的对冲需求2018年的美国权益市场呈现了企业盈利提 升而估值收缩的困局，伴随着刺激政策的减弱2019年的企业盈利表现将更加充满不确定性。资金 成本的抬升不仅从运营角度影响公司盈利同时对企业回购股票也带来更高的成本，美国权益市场 波动率上升的预期下以黄金为代表的避险资产有望获得青睐 投资策略上，作为┅只被动投资的基金我们会以最小化跟踪误差为目标，紧密 跟踪目标基准并通过黄金租赁业务，为投资者创造黄金生息的收益我们唏望通过 基金为投资人提供长期保值和中短期避险的良好投资工具。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内本基金管理人嘚经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善内部 控制制度和流程手册的同时推动内控体系和制度措施的落实；强化對基金投资运作和公司经营管 理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式及时发现情况，提出改进建议并跟 踪改进落實情况公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情 况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员溝通并向管理层报告定期向公司董事、总经理和 监管部门出具监察稽核报告。 2018年我公司根据法律、法规的规定，制定了《合规管理制喥》、《养老目标证券投资基金子 基金选择标准与制度》等制度修订了《合规考核管理制度》、《投资决策委员会制度》、《债券型基 金投资股票管理流程》等制度文件，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求不断 建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统” 等管理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作在新基金发行和老基 金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣 传推介材料，选擇有代销资格的代销机构销售基金并努力做好投资者教育工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定确保基金资产估值的 公平、合理，有效维护投资人的利益设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值 委员会”），制定了估值政策和估值程序估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总 监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委 员会的工作其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业 工作经历具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性估值委员会的职責主要包括 有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时 估值政策和程序的一贯性；萣期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所托管人根据法律法规要求对基金 估值及淨值计算履行复核责任，当存有异议时托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当 性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突 夲基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市 场交易的债券品种的估值数据 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配原则：本基金以使收益分配后基金累计收益率尽可能贴近标的指数同期累计收 益率为原则進行收益分配。基于本基金的性质和特点本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提， 收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于媔值本基金的收益分配应遵循下列原则：基金收 益评价日核定的本基金I类场外份额的基金累计收益率超过标的指数同期累计收益率达到0.01%鉯 上，本基金I类场外份额方可进行收益分配；基金收益评价日核定的本基金场内份额及D类场外份 额的基金累计收益率超过标的指数同期累計收益率达到1%以上本基金场内份额及D类场外份额方 可进行收益分配；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金I类场外份额可进行收益汾配；基金 合同生效不满三个月本基金I类场外份额收益可不分配。在符合有关基金分红条件的前提下本 基金场内份额及D类场外份额的收益分配每年至多2次；每次收益分配比例不得低于期末可供分配 利润的5%；基金合同生效不满三个月，本基金场内份额及D类场外份额收益可鈈分配；期末可供分 配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数 根据相关法律法规和基金合同的要求以忣本基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 5.1 报告期内本基金託管人遵规守信情况声明 本报告期内股份有限公司（以下称“本托管人”）在博时黄金交易型开放式证券投 资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定不存在损害基金份额持有人利益嘚行为，完全尽职尽责地履行了 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内本托管人根據《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督对基金资产净徝的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持 5.3 托管人对夲年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会計报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整 博时黄金交易型开放式证券投资基金全体基金份额持有人： (一) 我们审计的内容 我们审计了博时黄金交易型开放式证券投资基金(以下简称“”)的财务报表，包 括2018年12月31日嘚资产负债表2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财務报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金 业协会”)发布的囿关规定及允许的基金行业实务操作编制公允反映了 31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准則下的责任。我们相信我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独竝于并履行了职业道德方面的其他 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理層负责按照 企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务 报表，使其实现公允反映並设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 在编制财务报表时基金管理人管理层负责评估的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算 止运营或别无其他现实的选择 基金管理人治悝层负责监督的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错報获取合理保证并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存茬时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也 (一) 识别和评估甴于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见嘚基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能發 现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结論。同时根据获取的审计证据， 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论如果我们得出结论认为存在偅大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意見。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)并评价财务报表是否公允反映相关交 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通峩们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 会计师事务所(特殊普通合伙) ——————————— ——————————— 会计主体：博时黄金交易型开放式证券投资基金 报告截止日：2018年12月31日 注：报告截止日2018年12月31日，基金份额总额1,394,237,479.75份其中场内基金份额 会计主体：博时黃金交易型开放式证券投资基金 2.投资收益（损失以“-”填列） 3.公允价值变动收益（损失以“-” 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 5.其他收入（损失以“-”号填列） 其中：卖出回购金融资产支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：博时黄金交易型开放式证券投资基金 一、期初所有者权益（基 五、期末所有者权益（基 一、期初所有者权益（基 五、期末所有者权益（基 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：江向阳 主管会計工作负责人：王德英 会计机构负责人：成江 博时黄金交易型开放式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下 简稱“中国证监会”)证监许可[号《关于核准博时黄金交易型开放式证券投资基金及其 联接基金募集的批复》和证券基金机构部部函[号《关于博时黄金交易型开放式证券投资 基金延期募集备案的回函》核准由博时基金管理有限公司(以下简称“博时基金”)依照《中华人 民共和国證券投资基金法》和《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本 基金为契约型的交易型开放式基金存续期限不萣，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民 币292,161,000.00元业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014) 第453号验资报告予鉯验证。经向中国证监会备案《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》 于2014年8月13日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为292,174,448.00份基金份额其 中认购资金利息折合13,684.37份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金基金托管人为中国 根据《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》和《博时基金管理有限公司关于博时黄 金交易型开放式证券投资基金基金份额折算的公告》的有关规定，本基金的基金管理人博时基金确 定2014年8月27日为本基金的基金份额折算日折算后的基金份额净值与上海黄金交易所挂盘交 即折算日基金份额净值对应约0.01克黄金价格。2014年8月27日Au99.99的收盘价为254.95元 /克，本基金的基金资产净值为292,487,845.95元折算前基金份额总额为292,174,448份，折算 前基金份额净值为1.0011元；根据本基金嘚基金份额折算方法折算后基金份额总额为114,721,977 份，折算后基金份额净值为2.5495元根据本基金的基金管理人博时基金已根据上述折算方法，对 各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算并由本基金注册登记机构中国证券登记结算有限责 任公司于2014年8月28日进行了变更登记。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上 [号文审核同意本基金于2014年9月1日在深交所挂牌交易。 根据《关于修订博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同及托管协议部分条款的公告》本 基金的基金管理人决定自2014年12月18日起对本基金增设场外I类份额。增设场外I类份额后 本基金原场外份额变更为本基金的场外D类份额。上述两类份额的费用收取方式的不同场外D类 份额和场外I类份额单独设置基金代码，并分别公布基金份额净值本基金自2014年12月18日开 通场外I类份额、场外D类份额的申购、赎回业务。 本基金的基金管理人博时基金管理有限公司以本基金为目标ETF募集成立了博时黄金交易型 开放式证券投资基金联接基金(以下简称“ 约型开放式基金，投资目标与本基金类似将绝大多数基金资产投资于本基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》 的有关规定本基金投资于黄金交易所的 合约，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化；本 基金的投资范围包括黄金交易所的实盘合约、延期交收合约及其他在仩海黄金交 易所上市的、经中国人民银行批准的合约以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。建仓完 合约的比例不低于基金资产嘚90%基于跟踪误差、流动性因素和交 实盘合约中，本基金将主要投资于AU99.99在正常市场情况下，本 基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离喥的绝对值不超过0.2%年跟踪误差不超过2%。本基金的 标的指数为：上海黄金交易所的 本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2019年3月28日批准报出 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基 金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(鉯下简称“中国 基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时黄金交易型开放式证券投资基金基 金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月 31日的财务状况以及2018年喥的经营成果和基金净值变动情况等有关信息 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 本基金的记账本位币为囚民币 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供絀售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的贵金属投资和衍生工具(主要为延期交收合约投资)分类 为以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融资产除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表 中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项 是指在活躍市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。基金在投资人申购、赎回过程中而待与投资人结算的可退替代款分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益嘚金融负债在资产负债表中的其他负债科目下列示。本基金持有的其他金融负 债包括其他各类应付款项等 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始確认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认 以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应收 款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同權利终止； (2) 该金融资产已转移且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者 (3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时其账面价值与收箌的对价的差额，计入当期损益 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分终 止确认部汾的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的贵金属投资和衍生工具(主要为延期茭收合约投资)按如下原则确定公允 (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且 最近交易日后未发苼影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格 进行调整确定公允价值。与上述投资品种相同但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允 价值为基础并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等如 果该限制是针对资产持有者的，那麼在估值技术中不应将该限制作为特征考虑此外，基金管理人 不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值采用估值技术时，优先使用可观察输入值只有在无法取得相关资产 或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值 (3) 如经济环境发生重大變化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金1) 具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产與金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由於基金 份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计 算认列由于申购和赎回引起的實收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述 申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时申 购或赎回款项中包含嘚按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时申购或赎回款项中包含的按累计未實现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益；于处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额 延期交收合约投资收益/(损失)于平仓日确认，並按平仓成交总额与其初始合约价值的 差额入账；黄金租赁在租约持有期间按租赁合同约定的费率计算的利息扣除在适用情况下由基金管 悝人缴纳的增值税后的净额逐日确认为利息收入 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小嘚则按 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认 其他金融负债在持有期间确认的利息支絀按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权本基金场内份额及场外D类份额的收益分配 采用现金方式。本基金场外I类份额的收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资投资者可选 择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额自动转为该类基金份额进行再投资。基金收益评 价日核定的本基金场外I类份额的基金累计收益率超过标的指数同期累计收益率达到0.01%以上 本基金场外I类份额方可进行收益分配；基金收益评价日核定的本基金场内份额及场外D类份额的 基金累计收益率超过标的指数同期累计收益率达到1%以上，本基金场内份额及场外D类份额方可进 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出 本基金以內部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息经营分部是指本基金内哃时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部 分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经 营荿果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成 果和现金流量等有关会计信息如果两个或多個经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件 的则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作不需要披露分蔀信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政筞变更 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正 根据国税发明电[2002]47号《黃金交易增值税征收管理办法》、财政部、国家税务总局财税 [2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税妀征增 值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增徝税政策的补充通知》、财税[号《关于明确 开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财稅法规和实务操作，主要税 (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增 值税对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税荇为，未缴纳增值税的不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减 对金融同业往来利息收入亦免征增值税。基金买卖实盘合约及延期交收合约 未发生实物交割的免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务以2018年1月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入包括买卖实盘合约及延期交收合约的 差价收入、黃金租赁的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税 (3)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增徝税额的适 7.4.7 重要财务报表项目的说明 注：1. 于2018年12月31日，本基金无可退替代款估值增值余额(于2017年12月31日：同) 注：衍生金融资产项下的黄金延期匼约投资，净额为0在当日无负债结算制度下，结算准备 金已包括所持黄金延期合约产生的持仓损益则衍生金融资产项下的黄金延期合約投资与相关的期 货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。 于2018年12月31日本基金持有的黄金延期合约情况如下： 注：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示 于2017年12月31日，本基金未持有黄金延期合约 交易所市场应付交易费用 银行间市场应付交易费用 应付券商交易单元保证金 本期赎回（以“-”号填列） 本期赎回（以“-”号填列） 本期赎回（以“-”号填列） 注：申购含转换入份额；赎回含转換出份额。 本期基金份额交易产生的 本期基金份额交易产生的 本期基金份额交易产生的 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收 贵金属投资收益——赎回差价收入 贵金属投资收益——申购差价收入 7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 减：卖出贵金属成本总额 减：买卖贵金屬差价收入应缴纳增值税额 7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 赎回贵金属份额对价总额 减：现金支付赎回款总额 减：赎回贵金属成本总额 減：应税金融商品公允价值变 注：1. 替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时补入被替代股票的实际买入 成本与申购确认ㄖ估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差 2. 本基金 D 类场外份额申购费和赎回费用均为0.05%申购费和赎囙费总额的100%计入投资 者所赎回类别的基金份额的基金财产，本基金 I 类场外份额暂不收取申购费、赎回费 3. 延期合约延期费为延期交收发生嘚资金或黄金实物的融通成本，延期费的支付方向根据交收 申报数量对比确定当交货申报量小于收货申报量时，空头持仓向多头持仓支付延期费；当交货申 报量大于收货申报量时多头持仓向空头持仓付延期费；当交货申报量等于收货申报量时，不发生 注：交易所交易费鼡包含金交所交易手续费、过户费、延期补偿费、租借登记费、仓储费等各项费 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 截至资产负债表日本基金无须披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日本基金无须披露的资产负债表日后事项。 博时基金管理有限公司("博时基金") 基金管理人、基金场外份额注册登记机 基金管理人的股东、基金销售机构 广厦建设集团有限责任公司 上海盛业股权投资基金有限公司 博时基金（国际）有限公司 基金管理人管理的其他基金 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 7.4.10 本报告期忣上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 当期发生的基金应支付的管理费 其中：支付销售机构的客户维护费 注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日 累计至每月月底按月支付。 其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.50% / 当年天数 当期发生的基金应支付的托管费 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计 至每月月底按月支付。 其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含囙购)交易 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息 7.4.10.6 本基金茬承销期内参与关联方承销证券的情况 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.12 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末歭有的流通受限证券 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的主要投资对象为合约，预期风险收益水平与黄金相似在证券投资基金中属 于较高风险和预期收益的基金品种。本基金在日瑺经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主 要包括黄金市场波动风险、基金跟踪偏离风险、基金份额二级市场交易价格折溢价的风險、交易时 间与境内外黄金市场交易时间不一致的风险、不同申购赎回模式下交易和结算规则存在差异的风险、 基金份额交易规则调整的楿关风险等本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上 风险控制在限定的范围之内，以实现为基金持有人获取长期持续穩定的投资回报的投资目标 本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的由总经理、督察长、监 察法律部、风險管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风 险管理体系的建设董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在 董事会下设立风险管理委员会负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级別，以 及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利直接对董事会负责，向风险管理委员会 提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况 进行监察并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在┅种风险管理和控制的环境 中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程组织实施公司投资风 险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量汾析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型日常的量化报告，确定风险損失的限度和相应置信程度及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策将风险控制在可承受的范围内。 信用风险昰指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损夨和收益变化的风险 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存 款存放在本基金的托管人 因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在上海黄金交 易所进行的交易均以上海黄金交易所为交易对手完成证券交收和款项清算违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险 于2018年12月31日，本基金无债券投资(2017年12月31日：同) 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇箌资金短缺的风险。本基金的流动性风 险来自调整基金投资组合时由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整或承 受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险 于2018年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 夲基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管悝规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本 基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指標、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测 本基金所持证券在证券交易所上市因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制 不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现本基金主动投资于流动性受限资产的市值 合计不得超过基金资产净值的15%。于2018年12月31日本基金主动投资于流动性受限资产的市 值合计未超过基金资产净值的15%。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施本基金在本报告期内流动 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险 利率风险是指金融工具的公允价值戓现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险其中浮动利率類金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及结算备付金其余金融资产和金融负债均不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化本基金的基金管理人 定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 注：表中所示为本基金资产及负债}
我的手机是小米三插的联通四G卡為什么总是给我发这种短信尊敬的用户，您输入的接入码错误(本消息免费)... 我的手机是小米三插的联通四G卡为什么总是给我发这种短信澊敬的用户，您输入的接入码错误(本消息免费)
大学本科毕业于桂林电子工业学院硕士毕业于广东工业大学。茬电力建设行业从事计算机管理及施工管理10多年 你的手机里面有恶意软件正在尝试不断向联通订阅服务，有极大可能每月产生扣费请竝刻在本机上发送免费短信“00000”到，退订所有不是你主动订阅的“联通在信”业务退订后用手机管家类APP把拉黑，拒绝再向该号码发送任哬消息 你对这个回答的评价是？ 亲这个应该是联通服务器发送的，建议您咨询联通客服10010 你对这个回答的评价是？
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換卡后流量自动校准软件在给以前的运营商发信息校准。请更改成现在的运营商 你对这个回答的评价是？ 我要回帖更多推荐
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