银行存款问题

金蝶K3现金管理系统中的现金账户不能按核算项目分开详细描述
某客户为一虚拟集团,下属有很多独立核算的事业部(分厂),而物流统一管理.集团本部要求对下属10 家分厂进行财务的报表及账务合并,如果分账套管理,则不能实现物流的统一管理,因此,K/3 提供了在一套总账系统中,通过科目挂核算项目(按各分厂和集团本部)来完成.但这样的问题是:现金管理系统中的现金账户不能按核算项目分开,如何解决。
用户是想将总账的每个科目都按分厂挂核算项目,达到一套账处理所有分厂的账务的目的,但现金系统的基础构架就是无法按核算项目核算,所以在总账中对于现金科目只能分明细科目,现金系统引入后处理现金业务,然后在报表系统通过报表取数公式达到按分厂统计的管理要求。

金蝶K3录入现金或银行日记账时,录入凭证字号无法保存详细描述
1、新增现金日记账和新增银行日记账,如预先录入凭证号,再录入完整条记录后保存,提示对应的凭证号不存在,不允许保存。
2、升级到 10.2 后,如果总账里面没录好凭证,软件里录入凭证字号后都不能保存, 现在很少有会计做账比出纳及时的.目前大部分企业都是出纳先录入日记账,会计根据日记账里面的凭证字号来做凭证.
3、(10.2sp1+PT000704)输入现金账保存时,系统提示对应凭证不存在,无法保存,因部分客户的现金系统是独立的,未与总账连接,从 10.1 升级后出现此问题。
1、K/3 系统原设计现金管理系统,按正常流程设计:由会计制作凭证后交由出纳登账(按目前大部分企业规范流程设计)。10.2 版本以前,日记账增加界面的凭证字号没有控制,形成漏洞,有可能造成会计的总账与现金管理的出纳账不一致,以致对账错误,更加大了工作
2、日记账保存时会与总账进行凭证字号的校验,录入日记账时请确保录入的凭证字号与会计年度、期间与总账保持一致。若是先录日记账,后录凭证,则录入日记账时先不要录入凭证字号,根据日记账生成凭证后,系统会反写凭证字号到日记账上。
3、按目前部分客户需求,10.2 现金日记账与银行日记账均已提供生成凭证传送到总账功能。建议出纳登记日记账时,在备注栏填入凭证字号,会计在此按日记账生成凭证。日常工作即可完成对账,不用集中到月底对账,加大对账工作量。出纳不能登账,则会计是可以使用现金管理系统根据日记账、票据生成总账凭证。
4、如果客户单独使用现金系统,则录入日记账时,凭证年、期、字、号等信息均不录入,则可以保存日记账记录;对出纳人员要求录入的流水账号建议在备注栏中录入,同样可达到顺序控制的目的。

金蝶K3现金管理系统跨账套引入总账凭证问题详细描述
K/3 现金管理现在只能从一个账套的总账模快引入,而不能引入另一账套的现金日记账或银行日记账,能否做到现金日记账或银行日记账跨账套引入。
可变通实现,将另一账套的凭证引入当前账套的总账系统中,再引入为当前账套的日记账记录。

金蝶K3现金管理系统与总账系统的数据衔接问题详细描述
在现金管理中,进入银行日记账,点击新增,在对方科目中无法显示核算项目。是不是导致该系统凭证管理-会计分录序时簿中无法显示内容的原因?这样实际是与总账脱离了,总账不能利用现金管理中的数据,只能够对账而已。现有报表中金蝶函数不能取现金管理中的数据。
1、现金管理系统的“会计分录序时簿”并不等同于总账中的“会计分录序时簿”,现金管理系统的会计分录序时簿仅包括在现金管理系统生成的凭证。科目下设核算项目并不影响序时簿的显示。
2、使用现金管理系统有两种方式,一种是出纳根据总账凭证登记,即从总账引入日记账或复核记账;另一种式是,根据出纳记录生成凭证,即日记账或流水账。您可根据自身情况选择使用哪种方式。一般来说,现金管理的数据都要归集到总账,通过 ACCT 及 ACCTEXT 函数一般都可满足要求。

金蝶K3现金/银行存款日记账新增录入详细描述
现金或银行存款日记账查询界面,可否在其上直接插入一条新记录.如果在录入时漏了一张票据,并且单据时间与其中一条记录 A 相同,希望能在 A 后面插入这条记录,而在系统中通过点击“新增”按钮,却会把这条记录加在同期的最后一行,不大直观。
目前现金日记账是按照单据日期和单据的 ID 号进行排序的,录入时保持单据日期在同一日即可。

金蝶K3现金/银行存款日记账不能修改结算方式和结算号的问题详细描述

(10.2)从金蝶 K/3 10.1 升级到 10.2 以后现金管理系统中的本月银行日记账(数据来源:从总账引入)的记录不能修改结算方式,结算号!提示:非现金管理系统中录入日记账,不能修
发生的原因:系统新增了日记账生成总账凭证的功能,为避免一笔业务产生两条日记账记录可从总账引入凭证转为日记账),作了不允许修改的控制;
解决方法:建议利用出纳复核功能。使用方法为:会计录入凭证,在凭证未审核时,由出纳在凭证查询界面对相应凭证进行复核,复核时即可录入结算方式和结算号,在信息补充完毕后再将该凭证引入现金管理系统,结算方式等信息则在现金管理系统可以体现。使用时需注意 1、凭证审核后则无法复核;2、出纳复核后再引入现金管理系统。

金蝶K3现金/银行存款日记账生成凭证的问题详细描述
通过日记账汇总生成凭证时,银行存款科目或者现金科目不能把金额汇总起来。而是一个对方科目,一个现金科目,再一个对方科目,再一个现金科目。
目前系统支持将摘要相同记录的现金或银行存款科目汇总,建议对于确需汇总的日记账记录,输入相同的摘要内容。

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8. 如果你的企业电子网络银行账户在一年内没有进行任何转账至未登记第三者账户的交易,你的企业电子网络银行账户的有关每日提取限额将会重置为0。如你希望重新设定该每日提取限额,请联络你的开户分行。

我可以在哪里获得更多关于网上银行服务保安的资讯?

此外,你可参阅由香港银行公会提供的「网上银行 - 安全理财」的实用提示。网址:

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于企业电子网络银行服务使用电子证书与使用用户识别码有何分别?

使用电子证书,企业电子网络银行服务可提供一个相对于使用用户识别码更安全及保密的账户操作环境。这是由于科技的进步及计算力的加强,通过截查和强行的破解,个人识别号码或密码便很容易被开启及解读。因此,当在企业电子网络银行服务使用电子证书,其每天最高可使用的金额会比使用用户识别码的为高。

什么东亚银行的服务需要使用电子证书?

电子网络银行及企业电子网络银行服务接受使用电子证书。你可以利用电子证书在电子网络银行及企业电子网络银行服务内登入及核准交易。

我应否为每个使用者申请电子证书?

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如本人遗失了电子证书或电子证书密码,是否需要通知东亚银行?

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有关以上电子证书储存装置的更多资料,请浏览装置制造商或香港邮政的网页()。

使用电子证书登入企业电子网络银行服务或进行指定交易的客户之所需电脑设备是什么?

以下是使用电子证书登入企业电子网络银行服务或进行指定交易的客户之所需电脑设备:

短讯交易密码是一个由银行以短讯(SMS)方式发出的交易密码,它让你可通过企业电子网络银行服务进行指定的交易及投资服务。短讯会传送至签核者已登记的流动电话号码#作多一重的用户身分认证,每一个短讯交易密码只适用于单一次的交易及于一百秒内无效。 你必须核对清楚短讯中显示以下的交易详情与交易内容相符后,始输入交易密码。

  • 存入账户/账单号码最后5位数字
  • 总交易项目(只适用于多项交易签核)

#即使你已启动香港流动电话服务商提供的「短讯转驳服务」,本行所发出载有「短讯交易密码」的流动短讯亦不会被转送至其他电话号码。

作为现有签核者,我怎样登记流动电话号码接收一次性密码?

你可要求管理员经企业电子网络银行服务登记你的流动电话号码。登入时请输入「签核者密码」以确认你的流动电话号码正确。请阅览指南。

若我已登记于我的企业电子网络银行服务账户使用电子证书,我是否仍须使用短讯交易密码?

若你已登记于企业电子网络银行服务账户使用电子证书,便不需再使用短讯交易密码,因电子证书已提供双重认证。

什么企业电子网络银行服务的交易要使用短讯交易密码?

由2018年4月23日起,你必须使用短讯交易密码才能进行企业电子网络银行的投资服务(例如,股票买卖和挂鈎存款)。

若你的企业电子网络银行服务账户未曾登记使用电子证书,你便需使用短讯交易密码以下交易:

  • 转账或汇款至未预先登记之第三者账户
  • 缴交商户账单,惟以下商户类别除外:
  • 支薪及自动转账服务 (支薪、自动转账付款及上载MAS/ISS档案)
  • 建立上述交易的预设指示

为何投资服务(股票买卖和挂鈎存款)於企业电子网络银行服务均需要「双重认证」?

为了加强对投资户口的保障,由2018年4月23日起,你必须启动「双重认证」,才能使用企业电子网络银行服务之投资服务。

2018年4月23日后,使用企业电子网络银行服务之「双重认证」功能会有变更吗?

没有。你只需使用现行方式在企业电子网络银行服务内启动「双重认证」功能即可。

如我在2018年4月23日前已启动「双重认证」,是否需要再次登记?

若你在2018年4月23日前已登记「双重认证」服务,便可以直接使用接收短讯交易密码的流动电话号码使用网上投资服务,不用重覆登记。

我於企业电子网络银行服务使用投资服务时,是否每项投资服务均需要作「双重认证」?

不是。如你於企业电子网络银行服务的投资服务内使用第一项的投资服务时,输入了「双重认证」之短讯交易密码;其后,於投资服务内使用的另一项投资服务,并不需要再作「双重认证」。

然而,当你登出企业电子网络银行服务后,或再次登入投资服务时,你便须再次使用「双重认证」。

如我有任何问题或查询关于使用「企业电子网络银行服务」,可以致电谁?

你可联络任何一间分行或致电我们的「企业电子网络银行服务 」热线 (852)。

「企业电子网络银行服务 - 网上理财」热线之服务时间(以香港时间为准)如下:
星期一至五 : 上午九时至下午九时
星期六 : 上午九时至下午五时

如欲查询我们分行的电话号码及地址,请浏览「东亚银行」的网站。

如我输入正确账户及密码后,仍无法登入「企业电子网络银行服务」,可以致电谁?

请致电我们的「企业电子网络银行服务 」热线 (852)。

为何浏览器的一般工具列不见了?

为保安起见,浏览器的一般工具列将不会出现于「企业电子网络银行服务」。

如果我使用「企业电子网络银行服务」时遇到技术问题,我应该如何处理?

如果使用「企业电子网络银行服务」时遇到技术问题,请在登入页按「浏览器设定」以检查你的电脑设定是否符合「企业电子网络银行服务」的要求。然后你可以根据该页的技术支援提醒设定你的电脑。此外,你亦可以于办公时间内致电我们的「企业电子网络银行服务 」热线 (852)。

使用「企业电子网络银行服务 」的建议设备是什么?

请按此查阅使用「企业电子网络银行服务 」的。

我怎样升级Java至1.7版本?

如我的电脑是使用Windows 7,我怎样开启「TLS1.2」加密?

如我的电脑是使用Windows 8,我怎样开启「TLS1.2」加密?

7. 企业电子网络银行之操作

「签核及送出」功能有何用途?

在企业电子网络银行服务,当用户的「签核及送出」功能启用后,他/她便可以一个步骤同时签核及送出交易。此功能适用于所有以单一签核者签核交易的企业电子网络银行账户。

我们如何使用「签核及送出」功能?

你的系统管理者须逐一为用户启用此功能。功能启用后,用户即可使用此功能。请注意,用户的功能使用组别必须已启用「签核」及「交易」两项功能。

我们的企业电子网络银行账户需要两位签核者才可签核交易。这情况下,还可以使用「签核及送出」功能吗?

在这情况下不可以使用「签核及送出」功能。签核及送出交易须分开进行。请注意,此功能的有效性亦取决于用户权限设定,例如功能使用组别及签署权限。

我们可以把用户的交易处理步骤由「签核及送出」设定回复至原来状态吗?

可以。你的系统管理者可为任何用户停用此功能。

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银行存款过程中应关注的几个问题

货币资金是企业流动性最强的资产,是企业的血液,其中银行存款又占了货币资金相当比重,因此搞好银行存款的审计,对加强企业货币资金的监控,实现企业货币开支的合理、合法和货币回收的安全可靠,防止贪污舞弊行为,促使企业严格按照国家有关规定管好、用好资金,确保货币资金的安全、完整具有重要意义。下面就结合日常的,谈谈银行存款审计过程中应关注的几个问题。
  一、了解银行开户、销户情况
  (一)全面核查银行开户情况
  通过单位银行信息卡到人民银行查询单位所有银行账户信息,审查是否全部在账上反映,对零余额账户、不动户应重点关注。对于本期间销户的银行账户,一并函证,特别是要函证销户账户的原开户行,以确认是否存在未入账贷款。
  (二)重点排查非业务发生而有资金往来的单位账号以及单位内部违规保留的账号
  在审计过程中,如果发现银行分户账中有特殊客户名称或特殊银行账号,应加以特别关注,可实施进一步延伸检查,防止某些本文由联盟收集整理单位利用已撤消的银行账户作“蓄水池”,用以截留收入,调节收入进度的行为发生。
  二、核对账账、账证、账单
  (一)对被审计单位填写的银行开户情况表进行审核,与存款分户账逐个进行核对
  核对期初余额,看其是否有人为调整期初结余的情况。核对期末余额,看其账面余额与报表余额是否相符,明细分户账余额汇总与总账余额是否相符,如不符要进一步查明原因。
  (二)存款分户账与银行对账单进行核对
  传统的银行存款审计,只关注银行存款的期末余额,对银行存款流水不够重视。在核对流水时要注意以下几个方面:一是根据审计重要性水平,结合专业判断,确定需要核对的金额下限。二是将限额以上的资金流水和银行存款日记账进行核对。三是如果发现没有入账的资金收付,可能的原因主要包括被审计单位出借银行账户、收入不入账、挪用资金等。审计人员要根据专业判断,对于银行对账单上出现的下列情况要持怀疑态度:银行对账单先有一笔资金收入,在相近日期又有一笔相同金额的资金支出或分次支出,要怀疑被审计单位是否是出借银行账户或是收支不入账;银行对账单先出现一笔金额较大的资金支付,然后一次或分次转回,要怀疑是否是挪用资金。
  2、检查银行存款存在的真实性
  将银行存款余额及发生额与银行存款利息、银行计息积数相核对。
  3、注意识别银行对账单的真伪
  银行对账单作为外部证据,银行对账单的可靠性和证明力比单位银行存款账要高,但随着科技的,各种造假的手法层出不穷,使用假银行对账单来应付审计、掩盖违法违纪问题时有发生。因此,审计时应重视辨别银行对账单的真伪,必要时审计人员可亲自到其开户行核实其对账单真实与否或亲自通过网上银行下载进行核对。
  (三)对货币资金的收支票据、网银流水也要进行多方面的核对
  收入要对记账凭证、原始凭证、票据存根进行核对,支出要对现金支票、转账支票、网银支付按票号进行登记、排序、核对,看有无缺号,支出使用是否合规、合理,分析了解款项划拨的原因,注意结算内容是否真实,有无虚假支出,从中发现违纪问题。
  (四)定期存款账面金额与定期存单原件相核对,不能用复印件代替
  以防止被审计单位先将定期存单复印留底,然后在定期存单到期之前,提前取现或作为质押物,用套取的货币资金虚增收入或挪用以及从事其他违规业务。
  对银行存款对账单中一进一出的大额资金进行审计,注意审查资金所有权的归属。这种一进一出的资金运动,常常成为一些单位出借账户、转移资金的惯用手法,通过一番动作,掩盖了资金的本来面目,改变了资金原有的性质。这种手法具有一定的隐蔽性,因为这种一进一出的资金运动,即使不记人银行存款账,也不会影响银行存款余额。因此,审计人员必须加以关注。如果发现没有入账的资金收付,要认真查找原因,可能的原因主要包括被审计单位出借银行账户、收入不入账、挪用资金等。
  四、逐笔分析未达账项
  重点关注那些银行对账单余额与单位银行账面余额相差较大,但通过余额调节表调节后余额相符的银行存款的账户。在这种情况下,未达账项时间越长,其存在问题的可能性就越大,审计时就越应重点关注是否存在利用银行和单位人账的时间差来挪用资金等问题;要逐笔检查未达时间跨度、未达金额、未达原因等内容,看其是否存在利用未达账项隐匿或虚增收入、少计或虚增成本以达到人为调节利润的目的。
  (一)银行已收企业未收
  要查明款项来源和性质,必要时与相核对,以确认是否属于应转未转的收入,特别是对手有避税要求和在各会计期间之间平衡利润要求的企业,对于大额银收企未收款项,要保持足够的谨慎。
  (二)银行已付企业未付
  要查明款项的去向和性质,确认是否属于应计未计的费用。对于长期未达账项,要保持足够的职业敏感性,确认是否属于挪用资金或相关违规行为。必要时.可以向款项的去向单位函证交易的性质。
  (三)企业已付银行未付
  要查明款项的去向和性质,确认是否属于虚转成本。必要时,可以向对方单位函证交易的性质。
  (四)企业已收银行未收
  要查明款项的来源和性质,特别关注款项的真实性。必要时,要函证交易的性质,以确认是否属于虚构收入。

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