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中石油昆仑燃气财务共享服务中心展开降本增效
看不到单据传递，见不到人来人往，每位财务人员的办公桌上只摆放着两台电脑显示器，一台用来接收项目公司上传的原始票据影像等信息，另一台用来审核业务信息。短短几分钟，一份远在广东项目公司的会计凭证便可自动生成。
9月14日，北京。财务共享服务中心精干高效的集中办公场景令记者印象深刻。在这里，53名财务人员服务于设立在全国的近200家项目公司和2万多名员工。优质、规范、安全、高效，便是共享服务中心的魅力所在。
据统计，财务共享服务中心年核算量达45万笔，制证差错率控制在千分之一以内，每笔业务控制在24小时内处理完成。作为中国石油第一家研发并推广应用财务共享服务的地区公司，昆仑燃气如今已成为财务管理转型变革的成功案例。
共享服务创新，推动财务管理转型变革
简单来讲，财务共享就是将不同地域的实体会计业务集中到共享中心并按照统一标准进行处理。它起源于上世纪80年代美国福特等大型跨国企业。目前，壳牌、BP公司、雪佛龙、道达尔等知名石油巨头已经建立起自己的全球共享中心，超过85%的世界五百强企业已经或正在建设共享中心。
为什么昆仑燃气成为中国石油甚至是国内企业财务管理新模式的先行者?&公司成立之初面临的诸多发展瓶颈恰恰成为建设财务共享服务中心的推动力。&财务共享服务中心负责人说。
昆仑燃气主要经营城市燃气和石油液化气两大业务。2008年成立后，企业经营规模伴随企业跨越式发展不断壮大。但另一方面，业务分布广、所属单位多、管理幅度大、股权结构复杂、财务人员短缺等实际情况，给公司财务管理带来巨大挑战。传统财务模式已无法满足业务快速发展的需要。
建设财务共享服务的呼声日益强烈。财务共享因能提高效率、实现股东价值最大化、支持企业发展之&功效&，成为治疗财务管理杂症的一剂&良药&。
2009年年初，公司领导果断决策成立财务共享服务中心，并多次赴中兴通讯和新奥燃气学习考察。2010年2月，昆仑燃气财务共享服务中心正式成立，其职能被定位为&会计操作中心&，为昆仑燃气所属公司统一提供会计核算和资金结算服务。
就此，昆仑燃气公司完成了内部会计专业化服务的变革，将内控流程嵌入到共享服务中，财务管理与业务发展齐头并进。
标准流程再造，打造企业高效财务组织
财务共享服务中心好似&会计工厂&，所属地区公司的会计核算和资金结算等基础会计业务在这里被统一集中处理，按照统一标准和流程，实行&流水化&作业，使会计核算工作效率大大提高。
目前，昆仑燃气财务共享服务的上线单位已达199家，共享中心财务人员业务处理能力从月均300笔提升到近1000笔，业务响应和处理时间明显缩短，费用报销制证和付款周期由原来的平均3天缩短为1天。
&这是之前分散式独立财务处理难以达到的。&该共享中心负责人告诉记者。
除了效率提升，共享服务也是公司降低成本的一大&功臣&。若没有实施财务共享服务，每家项目公司需要配备7至8名财务人员，而共享中心一个人可以处理几个单位相同岗位的业务，因此现在平均每家项目公司只需要4名财务人员即可，人员成本下降了一半。该共享中心负责人透露，共享中心成立后，弥补了公司近400多人的财务人员缺口，每年只此一项为公司降低成本约5700万元。
由此可见，共享中心使得每个分支机构都能高效便捷地与总公司进行信息和指令的交换，从而降低了管理成本。随着服务单位的不断增多，其分摊在每个机构和每笔业务的成本就会越少，共享中心的规模经济效应还将得到进一步发挥。
值得一提的是，实施共享服务后，财务人员从繁重重复的核算工作中解脱出来，将更多精力用于财务分析、预算管理、资金管理等高附加值工作，使财务直接用于支持公司战略决策的增值服务中，为公司战略发展提供及时正确的导向，体现价值引领。
提升内控管理，实现全方位利益最大化
昆仑燃气所属公司65%以上为控股公司，复杂的股权结构背后对应的是多种管理理念和来自多方面的利益诉求，因此保障财务信息的质量和安全显得格外重要。
&公司成立之初，财务人员数量短缺、素质参差不齐，造成信息质量差、出错率高，资金使用透明度低、监管力度欠缺等问题，给企业内控带来极大挑战。&该共享中心负责人说。
专业化、标准化、流水化的共享服务恰恰解决了内控管理的一系列问题，推动企业发展步入良性循环轨道。
财务共享服务平台规范统一了上线公司会计核算业务80多项，通过把业务流程固化到共享系统中，减少了人为干预，90%以上业务实现自动生成会计凭证，大大提高了信息准确率，使业务处理差错率控制在千分之一以内。
共享服务也为财务和业务人员提供了&无微不至&的最佳客户体验，财务和业务人员可以随时从系统内调用需要的数据信息，打破了部门之间由于系统相互独立而造成的信息壁垒。总部公司和项目公司可以实时掌握财务经营数据信息，达到对全局经济业务的监督、管控和预测。
此外，统一资金结算降低了资金风险。实施财务共享服务模式后，纳入资金集中结算的项目公司所有对外资金支付业务统一由共享中心发起，资金支付环节采取上下联动、共同审核，公司总部因此能有效掌控项目公司经营资金的使用和存量情况，大大提高了资金使用透明度和监管力度，降低了资金经营风险。
昆仑燃气公司的财务共享服务曾获全国石油石化企业管理现代化创新优秀成果一等奖，如此优质、规范、安全、高效的财务共享服务，将引领昆仑燃气走向更加宽广的财富之路。
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9月11日至14日，集团公司党组副书记、总经理章建华赴长庆油田进行安全生产大检查，...[]
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搜索更多能源资讯共享财务的费用报销工作要接受吗？ - 知乎8被浏览710分享邀请回答02 条评论分享收藏感谢收起中国人民财产保险股份有限公司（PICC P&C，简称“人保财险”）于2003年设立，2014年保费收入超过2500亿元，是“世界500强”中国人民保险集团股份有限公司（PICC）的核心成员和标志性主业，是国内历史最悠久、业务规模最大、综合实力最强的大型国有财产保险公司，保费规模稳居亚洲财险市场第一、跃居全球领先保险集团单一子公司品牌首位，总公司下设39家分公司，在职职工18万人。
在不到一年的时间里，公司实现了资金支付和会计核算的全面集中，打造了以服务导向和流程管理为核心的高绩效财务组织模式，体现了全球财务变革的前沿理念。通过财务共享服务中心的建设，公司会计核算质量、财务运行效率和服务水平得到有效提升，风险管控水平显著增强。
人保财险开发财务共享服务中心系统的主要目标是在对费用报销流程梳理和改进的基础上，以费用报销、资金支付为重点，在全公司构建统一的费用报销信息化平台，为公司建立财务共享服务中心创造奠定基础，并促进公司财务组织架构、财务管控模式乃至思想观念的变革。
构建统一的费用报销信息化平台
通过系统固化已经优化的流程，实现费用报销和资金支付流程的统一化、规范化、标准化、透明化、自动化
缩短费用报销时间
以电子审批为手段，缩短单据跨地域流转时间和报销支付时间，提高报账效率30%以上，为省集中和省共享服务中心建设提供便利条件。
加强费用管理
通过管理层对费用支出的实时监测，可以查询业务状态、报销进度等信息，强化费用管控力度，降低公司整体成本。
数据集成和共享
通过数据接口，实现预算管理系统、资金系统、财务系统及相关业务系统的有效集成，实现信息充分共享，提高数据的准确性和及时性，把财务人员从繁琐的数据收集、汇总、整理等工作中解放出来。
完善预算控制
对预算执行情况进行跟踪和分析，确保预算控制的有效性，成为公司加强费用管控能力的有效工具。
通过对PICC费用管控现状的调研和分析，以“输入式革命、导入式建设”为基本原则，高标准、高强度地导入财务共享服务中心先进理念，诺亚舟项目组与客户一起梳理了10大类费用涉及的49张单据和79条审批流程，确立了费用管控模式，由总部制定统一建设模板、规范化作业手册，以标准模式自上而下推进共享中心建设，将原分散的368个核算单位集中为38个省级财务共享服务中心，实现了财务服务专业化、操作规范化、流程标准化和运营高效化的平台运营。
在实施方面，通过对PICC费用管控需求的深入分析和研究，根据PICC的管理特点，采用事前申请、预制管理、直接报销、标准控制、专项费用管理等多种模式，满足不同费用的管理要求。同时，诺亚舟协助客户一起探索人保特色业务，实现了报销时效分析、后见单支付模式、报销实物流和电子流的匹配等多种业务需要；
系统操作上采用指引式系统模型、直观简洁的填单操作界面，配合在线帮助和线下培训等多种方式，保障了项目的正常运行与推广。
项目开发了与周边系统的接口，打通了数据共享的通道，分别与OA系统、HR系统、预算系统、影像系统、SAP系统实现人员信息、预算信息、核算信息的数据交互和共享；
通过搭建高效、稳定的JAVA系统平台，使用多应用服务器集成分担访问压力、压缩网络传输数据、优化系统性能等方式，保障了大用户、多并发模式下的系统运行。目前人保18万用户，每天的单据量约为2.5万张、审批量约为20万次，系统平均响应时间在1-3秒。
为支撑共享中心集中管理模式，需要对审批制度及流程同步改造，以满足网络模式下总部及众多分子公司的管理要求。用户电脑水平参差不齐，对系统的易用性要求较高。
费用报销系统分别与OA系统、HR系统、影像管理系统、全面预算管理系统、新财务SAP系统等开发直连接口。
总公司下设39家分公司，分公司下设地市公司和县支公司共计12332家，在职职工18万人，每天报销单据量在2万张以上，需要系统在大用户并发操作时保障流畅性和稳定性，对系统性能要求高。
实现的效果
财务共享中心系统灵活的审批方式，将报销审批变得简单、高效； 强大的报表查询功能，将数据分析变得简洁、清晰。
财务共享中心系统简洁的单据界面、统一的填写要求，让费用报销快速、规范； 实用的自助查询功能，让费用报销透明、高效；
财务共享中心系统解放会计人员，让会计工作从传统的账务核算向财务管理转型； 提供强大的数据收集、汇总、整理工具，让会计人员更专注于有效的数据分析；
财务共享中心系统免代码开发、图形化的管理维护界面，让系统管理变得方便、灵活。通过分级授权机制，使各分公司管理员各司其职，分担了集团系统运维的工作压力，实现了各分公司个性化管理的要求。您的位置： &
基于云的财务共享服务模式设计——以费用报销流程为例
优质期刊推荐用友2016年财务共享大赛-学员手册32-第8页
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用友2016年财务共享大赛-学员手册32-8
财务与共享服务事业部；3.1.3.2银行账户；3.1.3.2.1天海电子集团下属各公司银行账户；设立共享服务中心后，仍然保留各公司的银行账户，但；1、基于财务共享的背景，下属各公司银行账户的开立；许公司使用账户，每月月底集团会统一查看各公司银行；2、请注意将账户管理的集团级参数“开户管理生成档；3.1.3.2.2个人银行账户；一期处理的费用主要包含个人的日常
财务与共享服务事业部 3.1.3.2银行账户 3.1.3.2.1天海电子集团下属各公司银行账户
设立共享服务中心后，仍然保留各公司的银行账户，但结算业务集中到共享服务中心办理，然后以公司的银行账户对外支付。 需要注意的是， 1、 基于财务共享的背景，下属各公司银行账户的开立需要集团审批的，集团审批完成后才能允许公司使用账户，每月月底集团会统一查看各公司银行账户情况。故在【银行账户-集团】节点中录入单位银行账户，以便集团管理员查看各公司的银行账户情况， 2、 请注意将账户管理的集团级参数“开户管理生成档案类型”设置为“集团级银行账户”。 3.1.3.2.2个人银行账户 一期处理的费用主要包含个人的日常费用，结算时由财务共享服务中心的出纳人员直接通过银企向报销人支付费用款项，故需要在系统中针对报销人录入其收款的银行账户，通常个人报销的银行账户由企业与银行谈判，统一开户。 需要注意的是，在NC系统中，用于报销的银行账号建议打上“默认报销卡”的标志，如下图：
3.1.3.2.3供应商账户 一期除个人的日常费用外，还包括一些针对供应商的费用处理，如业务员经部门委托赊购的办公用品，费用由本部门承担，在进行费用报销时由共享服务中心将欠款支付给供应商。需要将款项支付给供应商，故需要在系统中录入相应的供应商账户。 3.1.3.3银企直连相关设置 3.1.3.3.1用户设置为CA用户 对外支付的财务共享中心的出纳人员需要为CA用户,如下图：
财务与共享服务事业部
3.1.3.3.2银行账户相关设置 单位的支付账户需要开通网银支付，才可实现网上付款，如下图：
3.1.3.3.3网银适配器设置
设定与NC银企直连联接的EBANK网银适配器相关配置信息。NC银企直连能与多台网银适配器进行数据交互。如下图：
3.1.3.3.4结算方式 报销单上的结算方式需要选择“网银支付”，如下图：
财务与共享服务事业部 3.2日常业务处理 3.2.1
费用日常业务处理 3.2.1.1费用报销
费用报销业务中以业务招待费报销业务流程最为复杂，也最为典型，其他费用报销业务流程均是在此基础之上对业务处理环节进行了相应的缩减，所以，在此仅对业务招待费报销日常业务处理流程进行说明，其他费用报销日常业务处理流程参照其进行理解即可。 业务招待费的业务处理流程为先进行费用申请，然后根据申请的费用进行借款，最好进行费用报销。 1. 费用申请 费用申请的业务处理流程均在Portal端来完成，详细说明如下： 1） 报销人登录报账门户填报费用申请单，填单时必须填写收支项目； 2） 业务领导登录审批门户进行审批，一般小额费用由部门经理审批通过，大额费用（如超过10000元）需要业务主管领导的审批； 3） 财务初核进行单据的初核兼扫描，其对费用申请单上填写的信息，如收支项目、事由、进行大额费用申请的申请人填写的开支计划书等进行审核。如审核无误，则对进行大额费用申请的申请人填写的开支计划书进行扫描； 4） 费用申请受费用预算控制，如申请费用超过本期预算数，则需要预算主管单位预算专员登录审批门户对超预算的费用申请进行审批，审批通过后才流转到共享服务中心进行审批；如没有超预算则在本单位财务初核通过后直接流转到共享服务中心进行审批； 5） 共享服务中心财务初核登录共享服务作业平台进行单据及其扫描影像的审核； 6） 共享服务中心财务复核登录共享服务作业平台进行单据及其扫描影像的复核核，复核通过后费用申请单正式生效；
财务与共享服务事业部 业务招待费费用申请业务处理流程
2. 借款 业务招待费借款业务处理流程的结算和归档环节需要登录NC端来完成，其他环节在Portal端来完成，详细说明如下： 1） 报销人登录报账门户填报业务招待费借款单，填单时要通过参照费用申请单来创建借款单； 2） 业务领导登录审批门户进行审批，一般小额费用由部门经理审批通过，大额费用（如超过10000元）需要业务主管领导的审批； 3） 财务初核进行单据的初核兼扫描，其对借款单上填写的信息，如收支项目、事由等进行审核； 4） 共享服务中心财务初核登录共享服务作业平台进行单据的审核； 5） 共享服务中心财务复核登录共享服务作业平台进行单据的复核，复核通过后借款单正式生效； 6） 结算岗位人员登录NC端对借款单进行签字、结算，系统通过会计平台生成总账凭证； 7） 本单位档案管理员对单据进行打印归档。
财务与共享服务事业部
业务招待费借款业务处理流程
3. 报销 业务招待费报销业务处理流程的结算和归档环节需要登录NC端来完成，其他环节在Portal端来完成，详细说明如下： 1） 报销人登录报账门户填报业务招待费报销单，填单时如果报销人之前有借款则需要进行冲借款； 2） 业务领导登录审批门户进行审批，没有超过报销标准的费用由部门经理审批通过，超过报销标准的费用需要业务主管领导的审批； 3） 财务初核进行单据的初核兼扫描，其对报销单上填写的信息，如收支项目、事由，以及报销人提交的原始单据进行审核，如审核无误则对原始单据进行扫描后提交； 4） 业务招待费报销受费用预算控制，如报销费用超过本期预算数，则需要预算主管单位预算专员登录审批门户对超预算的费用报销单进行审批，审批通过后才流转到共享服务中心进行审批；如没有超预算则在本单位财务初核通过后直接流转到共享服务中心进行审批； 5） 共享服务中心财务初核登录共享服务作业平台进行单据的审核； 6） 共享服务中心财务复核登录共享服务作业平台进行单据的复核； 7） 结算岗位人员登录NC端对报销单进行签字、结算，系统通过会计平台生成总账凭证； 8） 本单位档案管理员对单据进行打印归档。
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